AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS

COMPANIE D'ASSURANCES ET DE REASSURANCES - ASTREE-

Siège social : 45, Avenue Kheireddine Pacha BP 780 - 1080 - Tunis Cedex

La Compagnie d'Assurances et de Réassurances -ASTREE-, publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra le 15 Juin 2023.Ces états financiers sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes Mme Selma LANGAR (GAC-MGI Worldwide) & M Cherif BEN ZINA (CMC-DFK International).

(Chiffres en dinars tunisien)

Annexe n°1

Au 31 décembre 2022

Actif du bilan

Notes

Brut

Amortissements

Net

et provisions

Au 31/12/2021

AC Actifs incorporels

A 1

AC11,12,13 Investissements de recherche et développement/Logiciels /Fonds commercial

AC14 Acomptes versés

AC Actifs corporels d'exploitation

A 2

AC21 Installations techniques et machines

AC22 Autres installations, outillages et mobiliers

AC23 Acomptes versés et immobilisations corporelles en cours

AC Placements

A 3

AC31 Terrains, constructions et actions de sociétés immobilières non cotées

A 3.1

AC311 Terrains et constructions d'exploitation

AC312 Terrains et constructions hors exploitation

AC313 Parts et actions de sociétés immobilères non cotées

AC32 Placements dans les entreprises liées et participations

A 3.2

AC33 Autres placements financiers

A 3.3

AC331 Actions,autres titres à revenu variable et parts dans les FCP

AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe

AC333 Prêts hypothécaires

AC334 Autres Prêts

AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers

AC336 Autres

AC34 Créances pour espèces déposées auprès des Entreprises cédantes

A 3.4

AC Part des réassureurs dans les provisions techniques

A 4

AC510 Provisions pour primes non acquises

AC530 Provisions pour sinistres Vie

AC531 Provisions pour sinistres Non Vie

AC550 Provisions d'égalisation et d'équilibrage Non Vie

AC Créances

A 5

AC61 Créances nées d'opérations d'Assurance directe

A 5.1

AC611 Primes acquises et non émises

A 5.1.1

AC612 Autres créances nées d'opération d'assurance directe

A 5.1.2

AC613 Créances indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

A 5.1.3

AC62 Créances nées d'opérations de réassurance

A 5.2

AC63 Autres Créances

A 5.3

AC631 Personnel

A 5.3.1

AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

A 5.3.2

AC633 Débiteurs divers

A 5.3.3

AC Autres éléments d'Actif

A 6

AC71 Avoirs en banques, CCP, chèques et caisse

A 6.1

AC72 Frais d'acquisition reportés

A 6.2

AC73 Comptes de régularisation Actif

A 6.3

AC731 Intérêts et loyers acquis non échus

A 6.3.1

AC733 Autres comptes de régularisation

A 6.3.2

2 935 983

2 410 504

525 479

9 119 949

7 804 657

1 305 564

9 728

634 127 201

31 346 924

3 855 502

18 395 604

9 095 818

25 781 365

574 747 008

95 134 094

253 853 833

1 512 334

1 632 966

222 610 580

3 200

2 251 904

47 318 824

12 806 612

60 041

34 452 171

91 890 037

75 413 339

8 754 354

57 036 537

9 622 449

3 097 791

13 378 907

224 167

11 317 202

1 837 538

42 428 882

15 358 197

4 388 076

22 682 609

14 003 374

8 679 235

1 787 208

1 787 208

7 213 864

6 148 412

1 065 452

23 343 345

6 219 154

2 765 198

3 453 956

17 124 191

16 980 862

416

142 912

31 046 106

29 115 369

27 088 967

2 026 402

875 912

1 054 825

1 054 825

1 148 775

623 296

525 479

1 906 085

1 656 245

240 112

9 728

610 783 856

25 127 770

1 090 304

14 941 648

9 095 818

25 781 365

557 622 817

78 153 232

253 853 416

1 512 334

1 490 054

222 610 580

3 200

2 251 904

47 318 824

12 806 612

60 041

34 452 171

60 843 931

46 297 970

8 754 354

29 947 569

7 596 047

2 221 879

12 324 082

224 167

11 317 202

782 713

42 428 882

15 358 197

4 388 076

22 682 609

14 003 374

8 679 235

1 356 717

917 846

438 870

1 750 785

1 504 133

231 924

14 728

530 323 199

25 346 883

1 178 336

15 072 729

9 095 818

25 781 365

477 478 521

76 045 030

194 907 666

1 238 850

906 975

204 380 000

1 716 430

51 747 506

12 874 539

1 425 051

37 447 916

60 042 594

46 140 093

8 778 856

31 036 293

6 324 944

6 447 006

7 455 495

163 315

6 574 260

717 920

41 543 676

18 709 763

4 265 666

18 568 247

11 996 509

6 571 739

Total de l'Actif :

827 820 876

63 390 524

764 430 352

686 764 477

Annexe n°2

Capitaux propres et passif du Bilan

Notes

(Chiffres en dinars tunisien)

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

Capitaux propres

P 1

CP1 Capital social ou fonds équivalent

P 1.1

CP2 Réserves et primes liées au capital

P 1.2

CP4 Autres capitaux propres

P 1.3

CP5 Résultat reporté

P 1.4

Total capitaux propres avant résultat :

CP6 Résultat

P 1.5

Total capitaux propres avant affectation :

Passif

P 2

PA2 Provisions pour autres risques et charges

P 2.1

PA23 Autres provisions

PA3 Provisions techniques brutes

P 2.2

PA310

Provisions pour primes non acquises Non Vie

PA320

Provisions d'assurances Vie

PA330

Provisions pour sinistres Vie

PA331

Provisions pour sinistres Non Vie

PA340

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Vie

PA341

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Non Vie

PA350

Provision pour égalisation et équilibrage Non Vie

PA360

Autres provisions techniques Vie

PA361

Autres provisions techniques Non Vie

PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires

P 2.3

PA6 Autres dettes

P 2.4

PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1

PA611 Autres dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1.1

PA612 Dettes indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

P 2.4.1.2

PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance

P 2.4.2

PA63 Autres dettes

P 2.5

PA631 Dépôts et cautionnements reçus

P 2.5.1

PA632

Personnel

P 2.5.2

PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

P 2.5.3

PA634

Créditeurs divers

P 2.5.4

PA7 Autres passifs

2.6

PA71 Comptes de régularisation passif

P 2.6.1

30 000 000

75 245 873

35 026 315

521 444

140 793 633

17 103 870

157 897 503

11 388 683

11 388 683

523 048 665

47 957 107

288 660 851

4 289 730

169 851 618

3 361 243

5 225 659

0

187 113

3 515 343

15 484 410

51 843 873

15 500 613

10 342 338

5 158 275

22 114 564

14 228 697

486 196

2 214 640

10 211 855

1 316 006

4 767 218

4 767 218

30 000 000

67 045 873

38 926 315

565 196

136 537 384

21 056 249

157 593 633

13 643 939

13 643 939

450 562 796

45 862 882

228 702 760

5 946 459

159 564 280

3 132 368

3 770 753

0

0

3 583 293

23 774 967

38 194 247

14 764 253

9 917 237

4 847 016

15 494 548

7 935 446

483 796

1 784 918

4 467 294

1 199 438

2 994 895

2 994 895

Total des capitaux propres et du Passif :

764 430 352

686 764 477

(Chiffres en dinars tunisiens)

Annexe n°3

Opérations

Cessions

Opérations

Etat de résultat technique de l'Assurance Non Vie

brutes

nettes

Notes

Au 31/12/2022

Au 31/12/2022

Au 31/12/2022

Opérations

nettes

Au 31/12/2021

PRNV1 Primes acquises

PRNV11 Primes émises et acceptées

PRNV12 Variation de la provision pour primes non acquises

PRNT3 Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat

PRNV2 Autres produits techniques

CHNV1 Charges de sinistres

CHNV11 Montants payés

CHNV12 Variation de la provision pour sinistres

CHNV2 Variation des autres provisions techniques

CHNV3 Participation aux bénéfices et ristournes

CHNV4 Frais d'exploitation

CHNV41 Frais d'acquisition

CHNV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés CHNV43 Frais d'administration

CHNV44 Commissions reçues des réassureurs

CHNV5 Autres charges techniques

CHNV6 Variation de la provision pour égalisation & équilibrage

148 506 651

150 600 876 <2 094 225>

13 407 009

500 433

<95 076 160><84 788 822><10 287 338>

67 951

<3 860 379>

<24 093 457><9 196 174> 181 790 <15 079 074>

<7 674 335>

<40 710 661>

107 795 991

<41 128 319>

109 472 558

417 658

<1 676 567>

13 407 009

500 433

7 614 266

<87 461 894>

10 610 010

<74 178 812>

<2 995 744>

<13 283 083>

67 951

525 586

<3 334 793>

7 639 269

<16 454

189>

<9 196

174>

181 790

7 639 269

<15 079

074>

7 639 269

<7 674

335>

103 420 054

105 239 477 <1 819 422>

13 795 274

380 995

<84 484 030><68 587 385><15 896 645>

<311 549>

<2 682 296>

<13 049 687><8 457 032> 95 235 <13 444 656> 8 756 766

<9 306 449>

RTNV Sous Total: Résultat technique de l'assurance Non Vie

31 777 713

<24 931 541>

6 846 173

7 762 313

Annexe n°4

(Chiffres en dinars tunisiens)

Opérations

Cessions

Opérations

Opérations

Etat de résultat technique de l'Assurance VIE

Brutes

nettes

nettes

Notes

Au 31/12/2022

Au 31/12/2022

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

PRV1 Primes

85 434 439

<863 833>

84 570 606

41 034 191

PRV11 Primes émises et acceptées

85 434 439

<863 833>

84 570 606

41 034 191

PRV2 Produits de placements

18 119 979

18 119 979

16 871 549

PRV21 Revenus des placements

15 308 223

15 308 223

15 349 505

PRV23 Reprise de correction de valeurs sur placements

1 307 418

1 307 418

832 516

PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements

1 504 337

1 504 337

689 528

PRV4 Autres produits techniques

-

-

CHV1 Charge de sinistres

<26 382 544>

290 059

<26 092 484>

<12 784 853>

CHV11 Montants payés

<28 039 273>

1 655 070

<26 384 203>

<13 052 222>

CHV12 Variation de la provision pour sinistres

1 656 729

<1 365 011>

291 718

267 368

CHV2 Variation des autres provisions techniques

<58 619 779>

<58 619 779>

<30 799 915>

CHV21 Provisions d'assurance vie

<58 432 666>

<58 432 666>

<31 371 122>

CHV22 Autres provisions techniques

<187 113,397>

<187 113>

571 207

CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes

<1 867 753>

6 701

<1 861 051,834>

<1 943 268>

CHV4 Frais d'exploitation

<7 174 989>

129 990

<7 045 000>

<6 487 999>

CHV41 Frais d'acquisition

<6 120 687>

<6 120 687>

<5 785 025>

CHV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés

<59 381>

<59 380,519>

<51 458>

CHV43 Frais d'Administration

<994 922>

<994 922>

<739 740>

CHV44 Commissions reçues des réassureurs

129 990

129 990

88 224

CHV5 Autres charges techniques

<297 211>

<297 211>

<219 906>

CHV9 Charges des placements

<1 815 404>

<1 815 404>

<1 461 699>

CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les char

<745 482>

<745 482>

<689 785>

CHV92 Correction de valeur sur placements

<624 829>

<624 829>

<445 045>

CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements

<445 093>

<445 093>

<326 869>

RTV Sous Total : Résultat technique de l'assurance Vie

7 396 737

<437 082>

6 959 655

4 208 100

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Compagnie d'Assurances et de Réassurance Astrée SA published this content on 25 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 25 May 2023 16:02:04 UTC.