AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS ETABLIS CONFORMEMENT AUX NORMES INTERNATIONALES IFRS

ENNAKL AUTOMOBILES

Siège social : Z.I Charguia II BP 129 -1080 Tunis

La Société ENNAKL AUTOMOBILES, publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au

31 décembre 2022 établis conformément aux Normes Internationales IFRS, tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra le 25 Avril 2023. Ces états sont accompagnés du rapport des commissaires aux comptes : Mr Mohamed Lassaad BORJI (MTBF) et Mr Salah MEZIOU (Expert Partners).

ENNAKL Automobiles

Etat de la situation financière (Montants exprimés en dinars)

Note

31/12/2022

31/12/2021

Actifs

Immobilisations incorporelles

A1

1 711 166

1 427 646

Immobilisations corporelles

A1

56 615 978

58 281 907

Immeubles de placement

A2

7 058 445

7 071 689

Droits d'utilisation

A1

475 252

423 941

Actifs financiers à la juste valeur par le

biais des AERG

A3

63 049 888

63 095 736

Actifs financiers au coût amorti

A4

1 523 666

2 165 775

Titres de participation dans les filiales

A5

8 249 250

8 249 250

Actif d'impôt différé

P4

1 356 514

2 929 136

Actifs non courants

140 040 159

143 645 080

Stocks

A6

161 705 921

78 705 605

Créances clients

A7

120 289 545

62 973 690

Actifs financiers au coût amorti (CT)

A8

594 852

639 557

Autres actifs courants

A9

17 066 460

6 434 960

Liquidités et équivalents de liquidités

A10

13 822 011

13 575 655

Actifs courants

313 478 789

162 329 467

Total des actifs

453 518 948

305 974 547

ENNAKL Automobiles

Etat de la situation financière (Montants exprimés en dinars)

Note

31/12/2022

31/12/2021

Capitaux propres

Capital social

30 000 000

30 000 000

Réserves

108 509 930

95 187 120

Résultat de l'exercice

27 330 716

26 982 341

Total des capitaux propres

C1

165 840 646

152 169 461

Passifs

Emprunts

P1

3 407 526

4 237 808

Obligations locatives

P1

559 211

489 541

Provisions pour indemnité de départ à la

P2

318 478

334 325

retraite

Provisions pour risques et charges

P3

7 403 270

7 906 987

Autres passifs non courants

773 865

-

Passifs non courants

12 462 350

12 968 661

Dettes fournisseurs

P5

191 648 864

100 571 950

Autres passifs courants

P6

8 739 428

6 675 738

Provisions pour indemnité de départ à la

retraite

P2

18 478

19 277

Passif d'impôt courant

P4

8 484 371

1 367 797

Emprunts et dettes financières

P1

64 200 794

30 855 116

Passifs financiers à la juste valeur par le

biais du résultat net

P7

2 124 017

1 346 547

Passifs courants

275 215 952

140 836 425

Total passifs

287 678 302

153 805 086

Total des capitaux propres et passifs

453 518 948

305 974 547

ENNAKL Automobiles

Etat de résultat net et des autres éléments du résultat global

(Montants exprimés en dinars)

Note

2022

2021*

Activités poursuivies

Produits issus des contrats avec les clients

R-1

497 211 059

485 592 207

Coûts des ventes*

R-2

(400 374 207)

(411 622 879)

Marge brute

96 836 852

73 969 328

Autres gains*

R-3

1 333 885

6 188 602

Frais de commercialisation et de distribution

R-4

(19 337 545)

(16 145 833)

Charges administratives*

R-5

(31 389 238)

(25 432 617)

Autres pertes*

R-6

(5 451 496)

(7 386 071)

Résultat opérationnel

41 992 458

31 193 409

Produits financiers

R-7

9 073 376

10 295 011

Charges financières

R-8

(4 818 745)

(2 746 710)

Résultat financier net

4 254 631

7 548 301

Résultat avant impôts

46 247 089

38 741 710

Charge d'impôts sur le résultat

P4

(18 916 373)

(11 759 369)

Résultat après impôts des activités

27 330 716

26 982 341

poursuivies

Résultat net de la période

27 330 716

26 982 341

Résultat de base par action

0,911

0,899

Résultat dilué par action

0,911

0,899

Autres éléments du résultat global

Instruments financiers à la juste valeur par le

5 769 568

3 890 979

biais des AERG

Ecart actuariel (AERG)

70 901

296 171

Autres éléments du résultat global de la

C-1

5 840 469

4 187 150

période, nets d'impôts

Résultat global de la période

33 171 185

31 169 491

Résultat global de base par action

1,106

1,039

Résultat global dilué par action

1,106

1,039

* Colonne comparative retraitée pour les besoins de comparabilité

ENNAKL Automobiles

Etat des flux de trésorerie

(Montants exprimés en dinars)

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

2022 2021

Résultat avant impôt

Ajustements pour :

Dotations aux amortissements Indemnité de départ à la retraite Dotations nettes aux provisions

Reprises nettes sur provisions pour risques et charges Charge d'impôts exigibles

Variation des impôts différés Variation des impôts courants

Charge financière des obligations locatives

Plus ou moins-value sur les actifs financiers par les AERG Plus ou moins-value sur instruments de couverture Plus-value sur cession d'immobilisations corporelles Résultat des opérations de placement

Variation des autres passifs non courants

Variation du BFR :

Variation des stocks

Variation des créances clients

Variation des autres actifs courants

Variation des dettes fournisseurs

Variation des autres passifs courants

Total des flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations Encaissements provenant de la cession d'immobilisations Encaissements provenant de la cession d'autres actifs financiers Encaissements provenant des opérations de placement

Encaissements/Décaissements provenant des prêts au personnel et cautionnements

46 247 089

5 702 404

35 487

4 996 269

(415 406)

(18 916 373)

11 754

7 116 574

16 015

163 019

777 470

43 322

(34 510)

773 865

(83 572 292)

(59 584 166)

(12 927 034)

91 234 111

2 133 360

(16 199 042)

(4 557 648) 118 000

7 232 034

34 510

603 106

38 741 710

4 528 818

104 894

956 244 (4 927 076) (11 759 369)

148 207 (2 080 114)

13 968

-

(21 426)

118 640 (7 617)

-

(9 584 334) 13 314 787 (1 698 715)

(36 907 893)

74 225

(8 985 051)

(4 357 691) 107 000

6 050 442

7 617

(258 571)

Total des flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

3 430 002

1 548 797

Décaissements affectés distributions de dividendes

(19 500 000)

(19 500 000)

Encaissements sur emprunts

16 000 000

-

Décaissements sur emprunts

(16 262 089)

(5 815 850)

Encaissements/Décaissements crédit de gestion et billets à ordre

32 777 485

16 737 430

Total des flux de trésorerie liés aux activités de financement

13 015 396

(8 578 420)

Variations de la trésorerie

246 356

(16 014 674)

Trésorerie et équivalents de trésorerie en début de période

13 575 655

29 590 329

Trésorerie et équivalents de trésorerie en fin de période

13 822 011

13 575 655

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Ennakl Automobiles SA published this content on 24 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 24 April 2023 15:27:34 UTC.