COMMUNICATION FINANCIÈRE
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
BILAN - ACTIF | En Milliers de Dh | |||
ACTIF | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
1 .Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Services des | - | - | ||
chèques postaux | ||||
2 .Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 11 | 70 | ||
A vue | 11 | 70 | ||
A terme | - | - | ||
3 .Créances sur la clientèle | 10 079 | 8 533 | ||
Crédits de trésorerie et à la consommation | 296 | 343 | ||
Crédits à l'équipement | - | - | ||
Crédits immobiliers | 56 | 68 | ||
Autres crédits | 9 727 | 8 122 | ||
4 .Créances acquises par affacturage | - | - | ||
5 .Titres de transaction et de placement | - | - | ||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | - | - | ||
Autres titres de créance | - | - | ||
Titres de propriété | - | - | ||
6 .Autres actifs | 214 660 | 137 868 | ||
7 .Titres d'investissement | - | - | ||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | - | - | ||
Autres titres de créance | - | - | ||
8 .Titres de participation et emplois assimilés | 1 260 | 1 260 | ||
9 .Créances subordonnées | - | - | ||
10 .Immobilisations données en crédit-bail et en location | 12 056 253 | 11 630 124 | ||
11 .Immobilisations incorporelles | 124 063 | 124 296 | ||
12 .Immobilisations corporelles | 15 136 | 15 528 | ||
TOTAL DE L'ACTIF | 12 421 462 | 11 917 679 | ||
HORS BILAN | ||||
En Milliers de Dh | ||||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
ENGAGEMENTS DONNES | 1 269 506 | 1 094 087 | ||
1 Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés | - | - | ||
2 Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle | 1 269 506 | 1 094 087 | ||
3 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | - | - | ||
4 Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | - | - | ||
5 Titres achetés à réméré | - | - | ||
6 Autres titres à livrer | - | - | ||
ENGAGEMENTS RECUS | 1 109 772 | 1 009 156 | ||
7 Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés | 600 000 | 302 000 | ||
8 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés | 509 772 | 707 156 | ||
9 Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | - | - | ||
10 Titres vendus à réméré | - | - | ||
11 Autres titres à recevoir | - | - | ||
ETAT DES SOLDES DE GESTION | ||||
En Milliers de Dh | ||||
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
+ Intérêts et produits assimilés | 1 519 | 2 258 | ||
- Intérêts et charges assimilées | 382 384 | 370 016 | ||
MARGE D'INTERET | -380 865 | -367 758 | ||
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 3 770 714 | 3 762 490 | ||
- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 3 054 760 | 3 023 131 | ||
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 715 954 | 739 359 | ||
+ Commissions perçues | - | - | ||
- Commissions servies | - | - | ||
Marge sur commissions | - | - | ||
+ Résultat des opérations sur titres de transaction | - | - | ||
+ Résultat des opérations sur titres de placement | - | 218 | ||
+ Résultat des opérations de change | - | - | ||
+ Résultat des opérations sur produits dérivés | - | - | ||
Résultat des opérations de marché | - | 218 | ||
+ Divers autres produits bancaires | - | - | ||
- Diverses autres charges bancaires | 704 | 664 | ||
PRODUIT NET BANCAIRE | 334 385 | 371 155 | ||
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières | - | - | ||
+ Autres produits d'exploitation non bancaire | 827 | 101 | ||
- Autres charges d'exploitation non bancaire | - | - | ||
- Charges générales d'exploitation | 88 066 | 82 859 | ||
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 247 146 | 288 397 | ||
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances | 95 785 | 117 005 | ||
et engagements par signature en souffrance | ||||
+ autres dotations nettes des reprises aux provisions | -2 307 | 22 122 | ||
RESULTAT COURANT | 153 668 | 149 270 | ||
RESULTAT NON COURANT | -34 579 | -3 003 | ||
- IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS | 50 212 | 55 531 | ||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 68 877 | 90 736 | ||
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | ||||
+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 68 877 | 90 736 | ||
+ Dotations aux amortissements et aux provisions desimmobilisations | 9 097 | 7 459 | ||
incorporelles et corporelles | ||||
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières | - | - | ||
+ Dotations aux provisions pour risques généraux | 19 430 | 36 915 | ||
+ Dotations aux provisions réglementées | - | - | ||
+ Dotations non courantes | - | - | ||
- Reprises de provisions | 21 737 | 16 915 | ||
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles | - | 8 | ||
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles | - | - | ||
- Plus-values de cession sur immobilisations financières | - | - | ||
+ Moins-values de cession sur immobilisations financières | - | - | ||
- Reprises de subventions d'investissement reçues | - | - | ||
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 75 667 | 118 187 | ||
- Bénéfices distribués | 38 874 | 33 321 | ||
+ AUTOFINANCEMENT | 36 793 | 84 866 |
BILAN - PASSIF
En Milliers de Dh | ||||
PASSIF | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
1 | .Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux | - | - | |
2 | .Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 9 532 596 | 9 173 773 | |
A vue | 745 803 | 634 295 | ||
A terme | 8 786 793 | 8 539 478 | ||
3 | .Dépôts de la clientèle | 59 490 | 50 013 | |
Comptes à vue créditeurs | 47 935 | 38 439 | ||
Comptes d'épargne | - | - | ||
Dépôts à terme | - | - | ||
Autres comptes créditeurs | 11 555 | 11 574 | ||
4 | .Titres de créance émis | 808 819 | 816 807 | |
Titres de créance négociables | - | - | ||
Emprunts obligataires | 808 819 | 816 807 | ||
Autres titres de créance émis | - | - | ||
5 | .Autres passifs | 823 087 | 703 962 | |
6 | .Provisions pour risques et charges | 49 645 | 55 315 | |
7 | .Provisions réglementées | - | - | |
8 | .Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie | - | - | |
9 | .Dettes subordonnées | 120 059 | 120 046 | |
10 | .Ecarts de réévaluation | - | - | |
11 | .Réserves et primes liées au capital | 423 774 | 423 774 | |
12 | .Capital | 277 677 | 277 677 | |
13 | .Actionnaires Capital non versé (-) | - | - | |
14 | .Report à nouveau (+/-) | 257 438 | 205 576 | |
15 | .Résultats nets en instance d'affectation (+/-) | - | - | |
16 | .Résultat net de l'exercice (+/-) | 68 877 | 90 736 | |
TOTAL DU PASSIF | 12 421 462 | 11 917 679 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
En Milliers de Dh | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |
I .PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 3 772 233 | 3 764 966 |
1 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit | - | 311 |
2 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 1 519 | 1 947 |
3 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance | - | - |
4 Produits sur titres de propriété | - | 218 |
5 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 3 770 714 | 3 762 490 |
6 Commissions sur prestations de service | - | - |
7 Autres produits bancaires | - | - |
II .CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 3 437 848 | 3 393 811 |
8 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit | 354 873 | 336 242 |
9 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 6 590 | 3 755 |
10 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 20 921 | 30 019 |
11 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 3 054 760 | 3 023 131 |
12 Autres charges bancaires | 704 | 664 |
III .PRODUIT NET BANCAIRE | 334 385 | 371 155 |
13 Produits d'exploitation non bancaire | 827 | 101 |
14 Charges d'exploitation non bancaire | - | - |
IV .CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 88 066 | 82 859 |
15 Charges de personnel | 50 712 | 48 719 |
16 Impôts et taxes | 1 369 | 396 |
17 Charges externes | 25 708 | 25 081 |
18 Autres charges générales d'exploitation | 1 180 | 1 204 |
19 Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations | 9 097 | 7 459 |
incorporelles et corporelles | ||
V .DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES | 176 380 | 228 528 |
20 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance | 129 858 | 148 304 |
21 Pertes sur créances irrécouvrables | 27 092 | 31 187 |
22 Autres dotations aux provisions | 19 430 | 49 037 |
VI .REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES | 82 902 | 89 401 |
23 Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance | 61 165 | 62 486 |
24 Récupérations sur créances amorties | - | - |
25 Autres reprises de provisions | 21 737 | 26 915 |
VII .RESULTAT COURANT | 153 668 | 149 270 |
26 Produits non courants | 2 925 | - |
27 Charges non courantes | 37 504 | 3 003 |
VIII .RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS | 119 089 | 146 267 |
28 Impôts sur les résultats | 50 212 | 55 531 |
IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 68 877 | 90 736 |
TOTAL PRODUITS | 3 858 887 | 3 854 468 |
TOTAL CHARGES | 3 790 010 | 3 763 732 |
RESULTAT NET | 68 877 | 90 736 |
COMMUNICATION FINANCIÈRE
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE | En Milliers de Dh | |||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
1 (+) Produits d'exploitation bancaire perçus | 3 433 422 | 3 365 060 | ||
2 (+) Récupérations sur créances amorties | - | - | ||
3 (+) Produits d'exploitation non bancaire perçus | 3 752 | 101 | ||
4 (-) Charges d'exploitation bancaire versées | 383 088 | 370 680 | ||
5 (-) Charges d'exploitation non bancaire versées | 37 504 | 3 003 | ||
6 (-) Charges générales d'exploitation versées | 78 969 | 75 400 | ||
7 (-) Impôts sur les résultats versés | 55 531 | 14 181 | ||
I .FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS | 2 882 082 | 2 901 897 | ||
ET CHARGES | ||||
Variation des : | ||||
8 (±) Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 59 | -70 | ||
9 (±) Créances sur la clientèle | -1 546 | -2 270 | ||
10 | (±) Titres de transaction et de placement | - | - | |
11 | (±) Autres actifs | -76 792 | -8 666 | |
12 | (±) Immobilisations données en crédit-bail et en location | -3 235 894 | -3 093 126 | |
13 | (±) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 358 823 | 230 396 | |
14 | (±) Dépôts de la clientèle | 9 477 | -12 565 | |
15 | (±) Titres de créance émis | -7 988 | -2 580 | |
16 | (±) Autres passifs | 119 125 | 25 272 | |
II .SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION | -2 834 736 | -2 863 609 | ||
III .FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II) | 47 346 | 38 288 | ||
17 | (+) Produit des cessions d'immobilisations financières | - | - | |
18 | (+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles | - | 8 | |
19 | (-) Acquisition d'immobilisations financières | - | - | |
20 | (-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | 8 472 | 4 975 | |
21 | (+) Intérêts perçus | - | - | |
22 | (+) Dividendes perçus | - | - | |
IV .FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | -8 472 | -4 967 | ||
23 (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus | - | - | ||
24 | (+) Emission de dettes subordonnées | - | - | |
25 | (+) Emission d'actions | - | - | |
26 | (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés | - | - | |
27 | (-) Intérêts versés | - | - | |
28 | (-) Dividendes versés | 38 874 | 33 321 | |
V .FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT | -38 874 | -33 321 | ||
VI .VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) | - | - | ||
VII .TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | - | - | ||
VIII .TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | - | - |
PROVISIONS | En Milliers de Dh | ||||||||
PROVISIONS | Encours | Dotations | Reprises | Autres | Encours | ||||
31/12/2021 | variations | 31/12/2022 | |||||||
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR : | 1 572 500 | 238 953 | 109 105 | - | 1 702 348 | ||||
créances sur les établissements de crédit et | - | - | - | - | - | ||||
assimilés | |||||||||
créances sur la clientèle | - | - | - | - | - | ||||
titres de placement | 243 | - | - | 243 | |||||
titres de participation et emplois assimilés | 10 926 | - | - | 10 926 | |||||
Provisions pour dépreciation des immobilisations | 882 376 | 111 416 | 47 947 | 945 845 | |||||
en crédit-bail et en location | |||||||||
Provision créance en souffrance sur operation de | 678 955 | 127 537 | 61 158 | 745 334 | |||||
crédit-bail et en location | |||||||||
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF | 55 315 | 19 430 | 21 008 | -4 093 | 49 644 | ||||
Provisions pour risques d'exécution | - | - | - | - | - | ||||
d'engagements par signature | |||||||||
Provisions pour risques de change | - | - | - | - | - | ||||
Provisions pour risques généraux | 50 000 | 19 430 | 21 008 | - | 48 422 | ||||
Provisions pour pensions de retraite et | - | - | - | - | - | ||||
obligations similaires | |||||||||
Provisions pour autres risques et charges | 5 315 | - | - | -4 093 | 1 222 | ||||
Provisions réglementées | - | - | - | - | - | ||||
TOTAL GENERAL | 1 627 815 | 258 383 | 130 113 | -4 093 | 1 751 992 | ||||
TITRES DE CREANCES EMIS AU 31/12/2022 | En Milliers de Dh | ||||||||
CARACTÉRISTIQUES | |||||||||
NATURE DES TITRES ÉMIS | Date de | Date d'échéance Valeur nominale | Taux | Mode de | |||||
jouissance | Remboursement | ||||||||
Obligataire | 7 juillet 2022 | 7 juillet 2024 | 100 000 | 2.50%(*) | IN FINE | ||||
Obligataire | 5 août 2022 | 5 août 2027 | 100 000 | 3.18%(*) | IN FINE | ||||
Obligataire | 5 août 2022 | 5 août 2027 | 600 000 | 2.56%(**) | IN FINE | ||||
TOTAL | 800 000 | ||||||||
(*)Taux fixe | |||||||||
(**)Taux variable | |||||||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
Montant brut | Montant des | Montant des | Montant brut | Amortissements | Provisions | |||
acquisitions | cessions ou | |||||||
NATURE | au début de | à la fin de | Dotation au titre | Cumul des | Dotation au titre | Reprises de | Cumul des | |
au cours de | retraits au cours | |||||||
l'exercice | l'exercice | |||||||
l'exercice | de l'exercice | de l'exercice | amortissements | de l'exercice | provisions | provisions | ||
En Milliers de Dh
Montant net à la fin de l'exercice
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET EN LOCATION | 22 402 304 | 17 609 881 | 16 938 748 | 23 073 437 | 2 889 303 | 9 326 004 | 238 953 | 109 105 | 1 691 180 | 12 056 253 |
AVEC OPTION D'ACHAT | ||||||||||
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
CREDIT-BAIL MOBILIER | 13 791 506 | 5 619 220 | 5 238 427 | 14 172 299 | 2 530 796 | 6 668 668 | 2 321 | 8 | 241 634 | 7 261 997 |
- Crédit-bail mobilier en cours | 681 287 | 2 898 773 | 2 637 822 | 942 238 | - | - | - | - | - | 942 238 |
- Crédit-bail mobilier loué | 12 676 160 | 2 637 822 | 2 533 064 | 12 780 918 | 2 523 229 | 6 233 039 | 2 321 | 8 | 241 634 | 6 306 245 |
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation | 434 059 | 82 625 | 67 541 | 449 143 | 7 567 | 435 629 | 13 514 |
CREDIT-BAIL IMMOBILIER | 7 425 489 | 987 384 | 874 472 | 7 538 401 |
358 507 | 2 657 336 | 109 095 | 47 939 | 704 212 | 4 176 853 |
- Crédit-bail immobilier en cours | 446 127 | 471 937 | 463 984 | 454 080 | - | - | - | - | - | 454 080 |
- Crédit-bail immobilier loué | 6 256 850 | 463 984 | 366 672 | 6 354 162 | 347 756 | 1 966 159 | 109 095 | 47 939 | 704 212 | 3 683 791 |
- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation | 722 512 | 51 463 | 43 816 | 730 159 | 10 751 | 691 177 | - | - | - | 38 982 |
LOYERS COURUS A RECEVOIR | 19 969 | 4 446 926 | 4 435 121 | 31 774 | - | - | - | - | - | 31 774 |
LOYERS RESTRUCTURES | 8 526 | - | 8 526 | - | - | - | - | - | - | - |
LOYERS IMPAYES | 56 131 | 6 044 985 | 6 004 246 | 96 870 | - | - | - | - | - | 96 870 |
CREANCES EN SOUFFRANCE | 1 100 683 | 511 366 | 377 956 | 1 234 093 | - | - | 127 537 | 61 158 | 745 334 | 488 759 |
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - |
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
LOYERS COURUS A RECEVOIR | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
LOYERS RESTRUCTURES | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
LOYERS IMPAYES | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
LOYERS EN SOUFFRANCE | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
TOTAL
22 402 304
17 609 881
16 938 748
23 073 437
2 889 303
9 326 004
238 953
109 105
1 691 180
12 056 253
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES | En Milliers de Dh | ||||||
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc | |||||||
Etablissements de crédit | Total | Total | |||||
DETTES | |||||||
Bank Al-Maghrib, Trésor Public | Banques | Autres établissements de crédit | à l'étranger | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
et Service des Chèvques Postaux | au Maroc | et assimilés au Maroc | |||||
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS | - | 742 902 | - | - | 742 902 | 630 602 |
VALEURS DONNEES EN PENSION
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS FINANCIERS
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER TOTAL
- | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - |
- | 200 000 | - | - | 200 000 | 400 000 |
- | - | - | - | - | - |
- | 200 000 | - | - | 200 000 | 400 000 |
- | 8 559 668 | - | - | 8 559 668 | 8 118 812 |
- | - | - | - | - | - |
- | 30 026 | - | - | 30 026 | 24 359 |
- | 9 532 596 | - | - | 9 532 596 | 9 173 773 |
ETAT DES CREANCES EN SOUFFRANCES ET PROVISIONS | En Milliers de Dh | |||
RUBRIQUES | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
Créances en Souffrances | Provisions | Créances en Souffrances | Provisions | |
Créances Pré-douteuses
Créances Douteuses
Créances Compromises
TOTAL
19 747 | 3 291 | 19 109 |
35 161 | 14 645 | 25 343 |
1 179 185 | 727 398 | 1 056 231 |
1 234 093 | 745 334 | 1 100 683 |
- 125
10 086
- 744
- 955
COMMUNICATION FINANCIÈRE
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
En Milliers de Dh
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE | En Milliers de Dh |
D ≤ 1mois |
ACTIF |
Créances sur les établissements |
1mois < D ≤ 3mois 3mois < D ≤ 1an 1an < D ≤ 5ans D > 5ans TOTAL
Rubriques de l'actif | Montants des créances | ||
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable | ou du hors bilan enregistrant | |
et des engagements par | |||
nette | les créances ou les engagements | ||
signature donnés couverts | |||
par signature donnés | |||
de crédit et assimilés | - |
Créances sur la clientèle | 7 |
Titres de créance | - |
Créances subordonnées | - |
Crédit-bail et assimilé | 665 289 |
TOTAL | 665 296 |
PASSIF | |
Dettes envers les établissements | 363 776 |
de crédit et assimilés | |
Dettes envers la clientèle | - |
Titres de créance émis | - |
Emprunts subordonnés | - |
-
96
-
-
28 488
28 584
1 332 169
-
-
-
-
141
-
-
334 180
334 321
1 526 214
-
-
59
- | - | - |
108 | - | 352 |
- | - | - |
- | - | - |
6 169 873 | 3 535 351 | 10 733 181 |
6 169 981 | 3 535 351 | 10 733 533 |
5 412 951 | 897 486 | 9 532 596 |
11 555 | - | 11 555 |
808 819 | - | 808 819 |
- | 120 000 | 120 059 |
Bons duTrésor et valeurs assimilées | ||||
Autres titres | ||||
Hypothèques | Immobilisations données | |||
35 960 | en crédit-bail | 35 960 | ||
et en location | ||||
Autres valeurs et sûretés réelles | 17 686 082 | 17 686 082 | ||
TOTAL | 17 722 042 | 17 722 042 | ||
Rubriques du passif | Montants des dettes | |||
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable | ou du hors bilan enregistrant | ||
ou des engagements par | ||||
nette | les dettes ou les engagements | |||
signature reçus couverts | ||||
par signature reçus | ||||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | ||||
Autres titres | NEANT | NEANT | NEANT | |
Hypothèques | ||||
Autres valeurs et sûretés réelles | ||||
TOTAL | 363 776 | 1 332 169 | 1 526 273 | 6 233 325 | 1 017 486 | 10 473 029 |
TOTAL |
MARGE D'INTÉRÊT
En Milliers de Dh | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |
INTERETS PERCUS | 1 519 | 2 258 |
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit | - | 311 |
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 1 519 | 1 947 |
INTERETS SERVIS | 382 384 | 370 016 |
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit | 354 873 | 336 242 |
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 6 590 | 3 755 |
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 20 921 | 30 019 |
MARGE D'INTERET | -380 865 | -367 758 |
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
En Milliers de Dh
I DETERMINATION DU RESULTAT | MONTANT | |
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges | 153 668 | |
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes | (+) | 23 554 |
. Déductions fiscales sur opérations courantes | (-) | 25 102 |
. Résultat courant théoriquement imposable | (=) | 152 120 |
. Impôt théorique sur résultat courant | (-) | 56 284 |
. Résultat courant après impôts | (=) | 97 384 |
- INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
NEANT
CREANCES
CREDITS DE TRESORERIE
CREANCES SUR LA CLIENTELE AU 31/12/2022
Secteur privé | |||
Secteur public | Entreprises | Entreprises | Autre clientèle |
financières | non financières | ||
- | - | - | - |
Total
31/12/2022
-
En Milliers de Dh
Total
31/12/2021
-
- Comptes à vue débiteurs | - | - | - | - | - | - |
- Créances commerciales sur le Maroc | - | - | - | - | - | - |
- Crédits à l'exportation | - | - | - | - | - | - |
- Autres crédits de trésorerie | - | - | - | - | - | - |
CREDITS A LA CONSOMMATION | - | - | - | 296 | 296 | 343 |
CREDITS A L'EQUIPEMENT | - | - | - | - | - | - |
CREDITS IMMOBILIERS | - | - | - | 56 | 56 | 68 |
AUTRES CREDITS | - | - | - | 9 727 | 9 727 | 8 122 |
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE | - | - | - | - | - | - |
INTERETS COURUS A RECEVOIR | - | - | - | - | - | - |
CREANCES EN SOUFFRANCE | - | - | - | - | - | - |
- Créances pré-douteuses
- Créances douteuses
-
Créances compromises
TOTAL
- | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
- | - | - | 10 079 | 10 079 |
-
-
-
8 533
NATURE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
Montant des | Amortissements et/ou provisions | ||||||
Montant des | Montant des | Montant des | |||||
Montant brut au | cessions ou | Montant brut à la | |||||
acquisitions au | |||||||
début de l'exercice | retraits au cours | fin de l'exercice | amortissements | Dotation au titre | amortissements | Cumul | |
cours de l'exercice | et/ou provisions | sur | |||||
de l'exercice | de l'exercice | ||||||
au début de | immobilisations | ||||||
l'exercice | sorties |
En Milliers de Dh
Montant net
- la fin de l'exercice
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 172 941 | 5 939 | - | 178 880 |
48 645 | 6 172 | - | 54 817 | 124 063 |
- Droit au bail | 101 076 | - | - | 101 076 | - | - | - | - | 101 076 |
- Immobilisations en recherche et développement | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation | 71 865 | 5 939 | - | 77 804 | 48 645 | 6 172 | - | 54 817 | 22 987 |
- Immobilisations incorporelles hors exploitation | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 45 095 | 2 533 | - | 47 628 | 29 567 | 2 925 | - | 32 492 | 15 136 |
- Immeubles d'exploitation | 2 238 | - | - | 2 238 | - | - | - | - | 2 238 |
Terrain d'exploitation | 2 238 | - | - | 2 238 | - | - | - | - | 2 238 |
Immeubles d'exploitation Bureaux | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Immeubles d'exploitation Logements de fonction | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- Mobilier et matériel d'exploitation | 26 951 | 1 475 | - | 28 426 |
20 938 | 2 467 | - | 23 405 | 5 021 |
Mobilier de bureau d'exploitation | 2 550 | 257 | - | 2 807 | 2 166 | 248 | - | 2 414 | 393 |
Matériel de bureau d'exploitation | 6 678 | 7 | - | 6 685 | 3 592 | 919 | - | 4 511 | 2 174 |
Matériel Informatique | 17 655 | 1 161 | - | 18 816 | 15 131 | 1 288 | - | 16 419 | 2 397 |
Matériel roulant rattaché à l'exploitation | 32 | 50 | - | 82 | 25 | 7 | - | 32 | 50 |
Autres matériels d'exploitation | 36 | - | - | 36 | 24 | 5 | - | 29 | 7 |
- Autres immobilisations corporelles d'exploitation | 14 488 | 1 058 | - | 15 546 | 8 223 | 429 | - | 8 652 | 6 894 |
- Immobilisations corporelles hors exploitation | 1 418 | - | - | 1 418 | 406 | 29 | - | 435 | 983 |
Terrains hors exploitation | 833 | - | - | 833 | - | - | - | - | 833 |
Immeubles hors exploitation | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Mobiliers et matériel hors exploitation | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Autres immobilisations corporelles hors exploitation | 585 | - | - | 585 | 406 | 29 | - | 435 | 150 |
TOTAL
218 036
8 472
-
226 508
78 212
9 097
-
87 309
139 199
COMMUNICATION FINANCIÈRE
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE
En Milliers de Dh | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES | 1 269 506 | 1 094 087 |
Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit et | - | |
assimilés | ||
Crédits documentaires import | - | - |
Acceptations ou engagements de payer | - | - |
Ouvertures de crédit confirmés | - | - |
Engagements de substitution sur émission de titres | - | - |
Engagements irrévocables de crédit-bail | - | - |
Autres engagements de financement donnés | - | - |
Engagements de financement en faveur de la clientèle | 1 269 506 | 1 094 087 |
Crédits documentaires import | - | - |
Acceptations ou engagements de payer | - | - |
Ouvertures de crédit confirmés | - | - |
Engagements de substitution sur émission de titres | - | - |
Engagements irrévocables de crédit-bail | 1 269 506 | 1 094 087 |
Autres engagements de financement donnés | - | - |
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | - | - |
Crédits documentaires export confirmés | - | - |
Acceptations ou engagements de payer | - | - |
Garanties de crédits données | - | - |
Autres cautions, avals et garanties donnés | - | - |
Engagements en souffrance | - | - |
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | - | - |
Garanties de crédits données | - | - |
Cautions et garanties en faveur de l'administration publique | - | - |
Autres cautions et garanties données | - | - |
Engagements en souffrance | - | - |
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE RECUS | 1 109 772 | 1 009 156 |
Engagements de financement reçus d'établissements | 600 000 | 302 000 |
de crédit et assimilés | ||
Ouvertures de crédit confirmés | 600 000 | 302 000 |
Engagements de substitution sur émission de titres | - | - |
Autres engagements de financement reçus | ||
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés | 509 772 | 707 156 |
Garanties de crédits | 509 772 | 707 156 |
Autres garanties reçues | - | - |
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | - | - |
Garanties de crédits | - | - |
Autres garanties reçues | - | - |
CAPITAUX PROPRES
En Milliers de Dh | ||||
Encours | Affectation du | Autres variations | Encours | |
31/12/2021 | résultat | 31/12/2022 | ||
Ecarts de réévaluation | - | - | - | - |
Réserve légale | 27 768 | - | - | 27 768 |
Autres réserves | 159 450 | - | - | 159 450 |
Primes d'émission, de fusion et | 236 556 | - | - | 236 556 |
d'apport | ||||
CAPITAL | ||||
Capital appelé | 277 677 | - | - | 277 677 |
Capital non appelé | - | - | - | - |
Certificats d'investissement | - | - | - | - |
Fonds de dotations | - | - | - | - |
Actionnaires Capital non versé | - | - | - | - |
REPORT À NOUVEAU (+/-) | 205 576 | 51 862 | - | 257 438 |
RÉSULTATS NETS EN INSTANCE | - | - | - | - |
D'AFFECTATION (+/-) | ||||
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (+/-) | 90 736 | -90 736 | 68 877 | 68 877 |
TOTAL | 997 763 | -38 874 | 68 877 | 1 027 766 |
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE | En Milliers de Dh | |||
Opérations | ||||
Solde au début de | Déclarations TVA | Solde fin | ||
NATURE | comptables de | |||
l'exercice | de l'exercice | d'exercice | ||
l'exercice | ||||
A - TVA collectée | 172 365 | 758 204 | 733 956 | 196 613 |
B - TVA à récupérer | 107 387 | 660 582 | 628 110 | 139 859 |
Sur charges | 672 | 45 270 | 44 630 | 1 312 |
Sur immobilisations | 106 715 | 615 312 | 583 480 | 138 547 |
C - TVA due ou crédit de TVA | 64 978 | 97 622 | 105 846 | 56 754 |
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | En Milliers de Dh | |||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 88 066 | 82 859 | ||
Charges de personnel | 50 712 | 48 719 | ||
- Salaires et appointements | 39 794 | 38 764 | ||
- Charges d'assurances sociales | 5 896 | 5 610 | ||
- Charges de retraite | 3 806 | 3 278 | ||
- Charges de formation | 250 | 165 | ||
- Autres charges de personnel | 966 | 902 | ||
Impôts et taxes | 1 369 | 396 | ||
- Taxes urbaines et taxes d'édilité | - | - | ||
- Patente | 328 | 328 | ||
- Autres impôts et taxes | 1 041 | 68 | ||
Charges externes | 25 708 | 25 081 | ||
- Loyers de crédit-bail et de location | 1 194 | 1 034 | ||
- Frais d'entretien et de réparation | 6 049 | 6 488 | ||
- Rémunérations d'intermédiaires et honoraires | 8 554 | 6 463 | ||
- Transports et déplacements | 3 277 | 3 006 | ||
- Publicité,publications et relations publiques | 1 101 | 2 556 | ||
- Autres charges externes | 5 533 | 5 534 | ||
Autres charges générales d'exploitation | 1 180 | 1 204 | ||
- Autres charges réparties sur plusieurs exercices | 807 | 608 | ||
- Dons, libéralités et lots | - | - | ||
- Autres charges générales d'exploitation | 373 | 596 | ||
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations | 9 097 | 7 459 | ||
corporelles et incorporelles | ||||
- Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles | 9 097 | 7 459 | ||
AUTRES PRODUITS ET CHARGES | ||||
En Milliers de Dh | ||||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
PRODUITS D'EXPLOITATION NON BANCAIRE | 827 | 101 | ||
- Autres produits d'exploitation non bancaire | 827 | 101 | ||
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES | 82 902 | 89 401 | ||
- Reprises de provisions pour créances en souffrance | 61 165 | 62 486 | ||
- Récupérations sur créances amorties | - | - | ||
- Reprises de provisions pour dépréciation des titres de placement | - | - | ||
- Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières | - | - | ||
- Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles | - | - | ||
- Reprises de provisions pour risques d'éxécution d'engagements par signature | - | - | ||
- Reprises de provisions pour autres risques et charges | - | - | ||
- Reprises des autres provisions | 21 737 | 26 915 | ||
PRODUITS NON COURANTS | 2 925 | - | ||
- Reprises non courantes des amortissements | - | - | ||
- Reprises non courantes de provisions | - | - | ||
- Autres produits non courants | 2 925 | - | ||
Autres charges bancaires | 704 | 664 | ||
- Charges sur moyens de paiement | - | - | ||
- Autres charges sur prestations de service | - | - | ||
- Diverses autres charges bancaires | 704 | 664 | ||
CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE | - | - | ||
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS | 9 097 | 7 459 | ||
INCORPORELLES ET CORPORELLES | ||||
- Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles | 6 172 | 4 581 | ||
- Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles | 2 925 | 2 878 | ||
- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles | - | - | ||
- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles | - | - | ||
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES | 176 380 | 228 528 | ||
- Dotations aux provisions pour créances en souffrance | 129 858 | 148 304 | ||
- Pertes sur créances irrécouvrables | 27 092 | 31 187 | ||
- Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement | - | - | ||
- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières | - | - | ||
- Dotations aux provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature | - | - | ||
- Dotations aux provisions pour autres risques et charges | - | 12 122 | ||
- Dotations aux provisions réglementées | - | - | ||
- Dotations aux autres provisions | 19 430 | 36 915 | ||
CHARGES NON COURANTES | 37 504 | 3 003 | ||
- Dotations non courantes aux amortissements | - | - | ||
- Dotations non courantes aux provisions | - | - | ||
- Autres charges non courantes | 37 504 | 3 003 | ||
COMMUNICATION FINANCIÈRE
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
En Milliers de Dh | ||||
INTITULES | MONTANTS | MONTANTS | ||
I - RESULTAT NET COMPTABLE | - | - | ||
Bénéfice net | 68 877 | - | ||
Perte nette | - | - | ||
II - REINTEGRATIONS FISCALES | 111 804 | - | ||
1- Courantes | 73 766 | - | ||
- Impôt sur les sociétés | 50 212 | - | ||
- Provisions pour risques et charges | 19 431 | - | ||
- Provisions sur congé payé 2022 | 4 065 | - | ||
- Excédent d'amortissements sur véhicule | 58 | - | ||
2- Non courantes | 38 038 | - | ||
- Charges immobilisations hors exploitation | 29 | - | ||
- Charges non courantes (cohesion sociale) | 7 504 | - | ||
- Charges non courantes | 370 | - | ||
- Charges non courantes | 30 000 | - | ||
- Passage en perte | 135 | - | ||
III - DEDUCTIONS FISCALES | - | 44 974 | ||
1- Courantes | - | 25 102 | ||
- Provisions sur congé payé 2021 | - | 4 093 | ||
- Reprises pour risques et charges | - | 21 009 | ||
2- Non courantes | - | 19 872 | ||
- Reprise de provisions déjà soumises à l'IS lors CF CES | - | 617 | ||
- Reprise de provisions déjà soumises à l'IS lors CF Terrain | - | 1 907 | ||
- Reprise de provisions déjà soumises à l'IS lors CF 2018-2021 CES | - | 7 462 | ||
- Reprise sur IR salariaux déjà soumise à l'IS lors CF 2018-2021 IR | - | 9 886 | ||
TOTAL | 180 681 | 44 974 | ||
IV - RESULTAT BRUT FISCAL | - | - | ||
Bénéfice brut | si T1 > T2 | (A) | 135 707 | - |
Déficit brut fiscal | si T2 > T1 | (B) | - | - |
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES | (C) (1) | - | - | |
Exercice n-4 | - | - | ||
Exercice n-3 | - | - | ||
Exercice n-2 | - | - | ||
Exercice n-1 | - | - | ||
VI - RESULTAT NET FISCAL | - | - | ||
Bénéfice net fiscal | ( A - C) | 135 707 | - | |
OU | - | - | ||
Déficit net fiscal | (B) | - | - | |
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES | - | - | ||
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER | - | - | ||
Exercice n-4 | - | - | ||
Exercice n-3 | - | - | ||
Exercice n-2 | - | - | ||
Exercice n-1 | - | - |
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
EFFECTIFS
En nombre | ||
EFFECTIFS | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
Effectifs rémunérés | 102 | 102 |
Effectifs utilisés | 102 | 102 |
Effectifs équivalent plein temps | 102 | 102 |
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) | - | - |
Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) | - | - |
Cadres ( équivalent plein temps) | 58 | 58 |
Employés ( équivalent plein temps) | 44 | 44 |
dont effectifs employés à l'étranger | - | - |
RESEAU
En nombre | ||
RESEAU | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
Guichets permanents (Agences : Tanger, Rabat, Agadir, Fès, Marrakeche) | 5 | 4 |
Guichets périodiques | NEANT | NEANT |
Guichets automatiques de banque | NEANT | NEANT |
Succursales et agences à l'étranger | NEANT | NEANT |
Bureaux de représentation à l'étranger | NEANT | NEANT |
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I - DATATION | |
Date de clôture (1) | 31 DECEMBRE 2022 |
Date d'établissement des états de synthèse (2) | 20 FEVRIER 2023 |
- Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
- Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE
L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANTNEANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
LISTE DES ETATS PORTANTS LA MENTION NEANT
Etat de changement des méthodes
Etat des créances subordonnées
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
En Milliers de Dh | |||
Exercice 2022 | Exercice 2021 | Exercice 2020 | |
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES | 1 147 825 | 1 117 809 | 1 060 395 |
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE | |||
1- Produit net bancaire | 334 385 | 371 155 | 278 126 |
2- Résultat avant impôts | 119 089 | 146 267 | 48 305 |
3- Impôts sur les résultats | 50 212 | 55 531 | 28 900 |
4- Bénéfices distribués | 38 874 | 33 321 | - |
5- Résultats non distribués (mis en réserve ou en | 257 438 | 205 576 | 219 492 |
instance d'affectation) | |||
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) | |||
Résultat net par action ou part sociale | 25 | 33 | 7 |
Bénéfice distribué par action ou part sociale (N-1) | 14 | 12 | - |
PERSONNEL | |||
Montants des rémunérations brutes de l'exercice | 39 794 | 38 764 | 36 257 |
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice | 102 | 102 | 102 |
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL AU 31/12/2022
Nom des principaux actionnaires | Adresse | Nombre de titres détenus | Part du capital | |
Exercice | ||||
ou associés | Exercice actuel | détenue % | ||
précédent | ||||
BANQUE CENTRALE POPULAIRE | BD ZERKTOUNI | 1 474 672 | 1 474 672 | 53,11% |
CASABLANCA | ||||
HOLDPARTS | BD ZERKTOUNI | 944 417 | 944 417 | 34,01% |
CASABLANCA | ||||
FLOTTANT EN BOURSE | BOURSE DE | 198 184 | 198 184 | 7,14% |
CASABLANCA | ||||
THE ARAB INVESTISMENT COMPAGNY | RIYAD - ARABIE | 159 495 | 159 495 | 5,74% |
SAOUDITE | ||||
CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE AU 31/12/2022
Au 31 décembre 2022, la concentration des risques sur un même bénéficiaire dépassant les 10% des FP sont au nombre de 10 avec un encours global de 3 272 287 KDH.
DETTES SUBORDONNEES
MONTANT
GLOBAL
NON APPARENTE
APPARENTES
ETS DE CRED | ESES FINANCIERES | ESES NON | AUTRES |
& ASSIM | FINANCIERES | APPARENTES | |
31/12/2022
En Milliers de Dh
31/12/2021
DETTES SUBORDONNEES | 120 059 | - | 120 059 | - | - | - | 120 059 | 120 046 |
DETTES SUBORDONNEES A DUREE DETERMINEE | - | - | - | - | - | - | - | - |
Titres subordonnés à durée déterminée | - | - | - | - | - | - | - | - |
Emprunts subordinnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit | - | - | - | - | - | - | - | - |
Emprunts subordinnés à durée déterminée auprès des établissements de la clientèle | - | - | - | - | - | - | - | - |
DETTES SUBORDONNEES A DUREE INDETERMINEE | 120 000 |
- | 120 000 | - | - | - | 120 000 |
120 000
Titres subordonnés à durée indéterminée | - | - | - | - | - | - | - | - |
Emprunts subordinnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit | 120 000 | - | 120 000 | - | - | - | 120 000 | 120 000 |
Emprunts subordinnés à durée indéterminée auprès des établissements de la clientèle | - | - | - | - | - | - | - | - |
INTERETS COURUS A PAYER | 59 |
- | 59 | - | - | - | 59 |
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