États financiers intermédiaires consolidés résumés non audités de

ROGERS SUGAR INC.

Trimestres et semestres clos le 30 mars 2024 et le 1er avril 2023

(aucun audit ni examen des présents n'a été réalisé par les auditeurs externes indépendants de la Société)

ROGERS SUGAR INC.

(non audité)

États intermédiaires consolidés résumés du résultat net et du résultat global

(en milliers de dollars, sauf les montants par action)

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat net

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Produits (note 13)

300 944

272 949

589 643

534 392

Coût des ventes

256 083

231 291

500 138

451 543

Marge brute

44 861

41 658

89 505

82 849

Charges administratives et de vente

13 731

13 966

25 871

23 263

Frais de distribution

6 426

5 836

12 820

11 446

20 157

19 802

38 691

34 709

Résultat des activités d'exploitation

24 704

21 856

50 814

48 140

Charges financières nettes (note 5)

5 692

6 346

12 598

12 529

Bénéfice avant impôt sur le résultat

19 012

15 510

38 216

35 611

Charge (recouvrement) d'impôt sur le résultat

Exigible

4 948

3 246

8 818

8 008

Différé

128

1 202

1 610

5 076

4 448

10 428

9 875

Bénéfice net

13 936

11 062

27 788

25 736

Bénéfice net par action (note 10)

De base

0,13

0,11

0,26

0,25

Dilué

0,11

0,10

0,22

0,23

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat global

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Bénéfice net

13 936

11 062

27 788

25 736

Autres éléments du résultat global

Éléments qui pourraient être reclassés

par la suite dans le résultat net

Couvertures de flux de trésorerie (note 6)

(812)

(6 113)

(7 580)

(14 834)

Impôt relatif aux couvertures de flux de trésorerie (note 6)

209

1 569

1 946

3 808

Écarts de conversion

273

(81)

92

(516)

(330)

(4 625)

(5 542)

(11 542)

Bénéfice net et résultat global pour la période

13 606

6 437

22 246

14 194

Les notes afférentes aux présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités en font partie intégrante.

1

ROGERS SUGAR INC.

(non audité)

États intermédiaires consolidés résumés de la situation financière

(en milliers de dollars)

30 mars 2024

30 septembre 2023

1er avril 2023

Actifs

Actifs courants

Trésorerie

3 452

46

1 947

Clients et autres débiteurs

123 137

118 252

111 843

Impôt sur le résultat à recevoir

-

2 280

2 023

Stocks

273 202

267 268

236 254

Charges payées d'avance

5 417

8 912

6 216

Instruments financiers dérivés (note 6)

4 653

5 019

4 112

Total des actifs courants

409 861

401 777

362 395

Actifs non courants

Immobilisations corporelles

287 777

267 185

254 447

Actifs au titre de droits d'utilisation

30 041

29 973

21 685

Immobilisations incorporelles

19 175

20 890

22 361

Autres actifs

1 245

783

857

Instruments financiers dérivés (note 6)

873

7 286

11 137

Goodwill

233 007

233 007

233 007

Total des actifs non courants

572 118

559 124

543 494

Total des actifs

981 979

960 901

905 889

Passifs et capitaux propres

Passifs courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

3 000

58 000

95 000

Fournisseurs et autres créditeurs

125 565

164 404

87 312

Impôt sur le résultat à payer

1 066

-

-

Provisions

1 112

1 415

1 094

Obligations locatives

5 023

4 364

4 161

Débentures convertibles subordonnées non garanties (note 8)

57 021

-

-

Instruments financiers dérivés (note 6)

1 065

1 140

2 929

Total des passifs courants

193 792

229 323

190 496

Passifs non courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

100 000

100 000

100 000

Avantages du personnel

2 172

2 898

18 241

Provisions

136

287

1 218

Obligations locatives

25 857

26 086

17 938

Débentures convertibles subordonnées non garanties (note 8)

95 718

151 711

150 698

Billets de premier rang garantis

98 302

98 212

97 930

Passifs d'impôt différé

43 647

45 488

40 279

Total des passifs non courants

365 832

424 682

426 304

Total des passifs

559 624

654 005

616 800

Capitaux propres

Capital social (note 9)

221 340

107 210

105 840

Surplus d'apport

301 022

300 968

300 943

Composante capitaux propres des débentures convertibles

subordonnées non garanties (note 8)

5 085

5 085

5 085

Déficit

(139 818)

(146 635)

(153 771)

Cumul des autres éléments du résultat global

34 726

40 268

30 992

Total des capitaux propres

422 355

306 896

289 089

Total des passifs et des capitaux propres

981 979

960 901

905 889

Les notes afférentes aux présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités en font partie intégrante.

2

ROGERS SUGAR INC.

(non audité)

États intermédiaires consolidés résumés des variations des capitaux propres

(en milliers de dollars, sauf les nombres d'actions)

Pour le semestre clos le 30 mars 2024

Cumul du

Composante

Cumul du

profit

capitaux

profit latent sur

sur les

propres des

les régimes

couvertures de

Cumul des

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages

flux de

écarts de

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

du personnel

trésorerie

conversion

Déficit

Total

Solde au 30 septembre 2023

105 096 120

107 210

300 968

5 085

31 695

7 484

1 089

(146 635)

306 896

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

27 788

27 788

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(20 971)

(20 971)

Émission d'actions (note 9)

22 820 714

114 130

(10)

-

-

-

-

-

114 120

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

64

-

-

-

-

-

64

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

(5 634)

-

-

(5 634)

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

92

-

92

Solde au 30 mars 2024

127 916 834

221 340

301 022

5 085

31 695

1 850

1 181

(139 818)

422 355

Pour le semestre clos le 1er avril 2023

Cumul du profit

Composante

Cumul de la

(de la perte)

capitaux

perte latente

sur les

propres des

sur les régimes

couvertures

Cumul des

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages du

de flux

écarts de

Déficit

Total

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

personnel

de trésorerie

conversion

Solde au 1er octobre 2022

104 372 045

103 550

300 922

5 085

20 873

20 116

1 545

(160 672)

291 419

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

25 736

25 736

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(18 835)

(18 835)

Émission d'actions (note 9)

476 629

2 290

(66)

-

-

-

-

-

2 224

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

87

-

-

-

-

-

87

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

(11 026)

-

-

(11 026)

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

(516)

-

(516)

Solde au 1er avril 2023

104 848 674

105 840

300 943

5 085

20 873

9 090

1 029

(153 771)

289 089

Les notes afférentes aux présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités en font partie intégrante.

3

ROGERS SUGAR INC.

(non audité)

Tableaux intermédiaires consolidés résumés des flux de trésorerie

(en milliers de dollars)

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

Bénéfice net

13 936

11 062

27 788

25 736

Ajustements pour tenir compte des éléments suivants :

Amortissement des immobilisations corporelles et des actifs au titre de

droits d'utilisation (note 4)

6 007

5 637

11 988

11 115

Amortissement des immobilisations incorporelles (note 4)

953

952

1 907

1 903

Variation de la juste valeur des instruments financiers dérivés comprise

dans le coût des ventes

1 351

(959)

(1 771)

(5 182)

Charge d'impôt sur le résultat

5 076

4 448

10 428

9 875

Cotisations aux régimes de retraite

(3 249)

(3 283)

(4 892)

(5 510)

Charge de retraite

2 922

3 204

4 229

5 222

Charges financières nettes (note 5)

5 692

6 346

12 598

12 529

Rémunération fondée sur des actions réglée en titres de capitaux

propres (note 11)

25

46

64

87

Rémunération fondée sur des actions réglée en trésorerie (note 11)

642

2 759

1 055

2 037

Profit résultant de la disposition d'immobilisations corporelles

-

29

-

29

33 355

30 241

63 394

57 841

Variations des éléments suivants :

Clients et autres débiteurs

(30 426)

(13 902)

(4 889)

8 304

Stocks

(33 760)

11 037

(6 062)

10 188

Charges payées d'avance

21 472

(1 141)

3 495

2 652

Fournisseurs et autres créditeurs

(10 343)

(40 218)

(46 852)

(94 013)

Provisions

(450)

(369)

(454)

(524)

(53 507)

(44 593)

(54 762)

(73 393)

Entrées (sorties) de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(20 152)

(14 352)

8 632

(15 552)

Intérêts payés

(5 552)

(6 374)

(8 669)

(11 031)

Impôt sur le résultat payé

(3 134)

(3 895)

(5 534)

(6 932)

Entrées (sorties) nettes de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(28 838)

(24 621)

(5 571)

(33 515)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Dividendes payés (note 9)

(9 458)

(9 399)

(18 917)

(18 792)

(Diminution) augmentation de la facilité de crédit renouvelable (note 7)

(62 000)

30 000

(55 000)

69 000

Paiement de frais de financement

63

(1 343)

(539)

(1 443)

Paiement au titre des obligations locatives

(1 655)

(1 423)

(3 281)

(2 629)

Émission d'actions, nette des coûts financiers (note 9)

112 652

1 963

112 652

2 224

Entrées (sorties) de trésorerie liées aux activités de financement

39 602

19 798

34 915

48 360

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Entrées d'immobilisations corporelles, après déduction du produit de la

disposition

(13 154)

(6 114)

(25 912)

(12 894)

Entrées d'immobilisations incorporelles

-

-

(25)

-

Sorties de trésorerie liées aux activités d'investissement

(13 154)

(6 114)

(25 937)

(12 894)

Incidence des variations du taux de change sur la trésorerie

8

(3)

(1)

(155)

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie

(2 382)

(10 940)

3 406

1 796

Trésorerie à l'ouverture de la période

5 834

12 887

46

151

Trésorerie à la clôture de la période

3 452

1 947

3 452

1 947

Informations supplémentaires sur les flux de trésorerie (note 12)

Les notes afférentes aux présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités en font partie intégrante.

4

ROGERS SUGAR INC.

Notes afférentes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités

(en milliers de dollars, sauf indication contraire et pour les montants par action)

1. Entité présentant l'information financière

Rogers Sugar Inc. (« Rogers » ou la « Société ») est une société domiciliée au Canada constituée sous le régime de la Loi canadienne sur les sociétés par actions. Le siège social de Rogers est situé au 123, rue Rogers à Vancouver (Colombie- Britannique) V6B 3V2. Les états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités de Rogers pour les trimestres et les semestres clos le 30 mars 2024 et le 1er avril 2023 comprennent les comptes de Rogers et des filiales qu'elle contrôle directement et indirectement, soit Lantic Inc. (« Lantic ») et The Maple Treat Corporation (« TMTC ») (collectivement, la

« Société »). Les activités principales de la Société consistent à raffiner, à empaqueter et à commercialiser le sucre, et à empaqueter, commercialiser et distribuer les produits de l'érable.

2. Mode de présentation et déclaration de conformité

  1. DÉCLARATION DE CONFORMITÉ
    Les présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités ont été préparés conformément à l'IAS 34,
    Information financière intermédiaire, selon les méthodes comptables appliquées par la Société dans ses plus récents états financiers consolidés annuels audités. Certaines informations, particulièrement celles par voie de notes afférentes, qui sont normalement comprises dans les états financiers consolidés annuels audités préparés conformément aux Normes comptables IFRS (les « IFRS ») émises par le Conseil des normes comptables internationales (le « CNCI »), ont été omises ou résumées. Les présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités ne comprennent donc pas toute l'information requise pour les états financiers consolidés annuels et, par conséquent, ils doivent être lus à la lumière des états financiers consolidés annuels audités et des notes afférentes établis pour l'exercice clos le 30 septembre 2023. Aucun audit ni examen des présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités trimestriels n'a été réalisé par les auditeurs externes de la Société et le conseil d'administration en a autorisé la publication le 9 mai 2024.
  2. BASE D'ÉVALUATION
    Les présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités ont été établis au coût historique, sauf pour ce qui est des éléments significatifs suivants des états consolidés résumés non audités de la situation financière :
    1. les instruments financiers dérivés sont évalués à la juste valeur;
    2. la rémunération fondée sur des actions réglée en titres de capitaux propres, les droits à l'appréciation d'actions réglés en trésorerie et les unités d'actions liées à la performance réglées en trésorerie sont évalués à la juste valeur en accord avec IFRS 2 Paiement fondé sur des actions;
    3. le passif au titre des prestations définies est comptabilisé comme étant le montant total net de la valeur actualisée de l'obligation au titre des prestations définies, diminué du total de la juste valeur des actifs des régimes et des coûts des services passés non comptabilisés;
    4. les actifs acquis et les passifs repris dans le cadre de regroupements d'entreprises sont évalués à la juste valeur à la date d'acquisition, déduction faite de toute perte de valeur subséquente, le cas échéant.
    5. les obligations locatives sont évaluées à la valeur actuelle des paiements de loyers futurs lorsqu'un actif loué est mis à la disposition de la Société en accord avec IFRS 16 Contrats de location.
  4. MONNAIE FONCTIONNELLE ET MONNAIE DE PRÉSENTATION
    Les présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités sont présentés en dollars canadiens, le dollar canadien étant la monnaie fonctionnelle de la Société. Toutes les informations financières présentées en dollars canadiens ont été arrondies au millier de dollars près, sauf indication contraire et pour les montants par action.

Rogers Sugar Inc. - Notes afférentes aux états financiers - T2 2024

5

ROGERS SUGAR INC.

Notes afférentes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités

(en milliers de dollars, sauf indication contraire et pour les montants par action)

2. Mode de présentation et déclaration de conformité (suite)

  1. UTILISATION D'ESTIMATIONS ET RECOURS AU JUGEMENT
    L'établissement des présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités exige que la direction ait recours à son jugement, fasse des estimations et pose des hypothèses qui influent sur l'application des méthodes comptables et sur la valeur comptable des actifs et des passifs, sur les informations relatives aux actifs et aux passifs éventuels à la date des
    états financiers ainsi que sur la valeur comptable des produits et des charges de l'exercice en question.

Dans le cadre de l'établissement des présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités, les jugements importants posés par la direction dans l'application des méthodes comptables de la Société ainsi que les principales sources d'estimation relative à l'incertitude sont les mêmes que ceux appliqués et décrits dans les états financiers consolidés annuels audités de la Société pour l'exercice clos le 30 septembre 2023.

3. Principales méthodes comptables

Les principales méthodes comptables présentées dans les états financiers consolidés annuels audités de la Société pour l'exercice clos le 30 septembre 2023 ont été appliquées uniformément lors de l'établissement des présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités.

  1. NOUVELLES NORMES ET INTERPRÉTATIONS ADOPTÉES
    La Société a adopté les normes ou interprétations suivantes lors de l'établissement de ses états financiers intermédiaires consolidés de l'exercice ouvert le 1er octobre 2023.
    • Définition des estimations comptables (modifications d'IAS 8)
    • Initiative concernant les informations à fournir - Méthodes comptables (modifications d'IAS 1 et de l'énoncé de pratiques en IFRS 2)
    • Impôt différé rattaché à des actifs et des passifs issus d'une même transaction (modifications d'IAS 12)

L'adoption des modifications n'a eu aucune incidence sur les états financiers intermédiaires consolidés.

  1. NOUVELLES NORMES ET INTERPRÉTATIONS N'AYANT PAS ENCORE ÉTÉ ADOPTÉES
    Un certain nombre de nouvelles normes et de normes et interprétations modifiées ne s'appliquent pas encore à la période close le 30 mars 2024 et n'ont pas été appliquées lors de l'établissement des présents états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités. Les nouvelles normes ainsi que les normes et interprétations modifiées faisant actuellement l'objet d'un examen sont les suivantes.
    • Classement des passifs en tant que passifs courants ou non courants (modifications d'IAS 1)
    • Obligation locative découlant d'une cession-bail (modifications d'IFRS 16 Contrats de location)
    • Accords de financement de fournisseurs (modifications d'IAS 7 et d'IFRS 7)
    • Présentation et informations à fournir dans les états financiers (IFRS 18)

La Société n'a pas l'intention d'adopter les modifications dans ses états financiers consolidés avant l'exercice ouvert le 29 septembre 2024. La Société ne s'attend pas à ce que les modifications aient une incidence importante sur les états financiers consolidés.

Rogers Sugar Inc. - Notes afférentes aux états financiers - T2 2024

6

ROGERS SUGAR INC.

Notes afférentes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités

(en milliers de dollars, sauf indication contraire et pour les montants par action)

4. Charges d'amortissement

Les charges d'amortissement ont été imputées aux états intermédiaires consolidés résumés non audités du résultat net et du résultat global de la façon suivante.

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Amortissement des immobilisations corporelles

Coût des ventes

4 471

4 251

8 941

8 465

Charges administratives et de vente

126

244

252

392

4 597

4 495

9 193

8 857

Amortissement des actifs au titre de droits d'utilisation

Coût des ventes

466

(46)

948

703

Frais de distribution

944

1 188

1 847

1 555

1 410

1 142

2 795

2 258

Amortissement des immobilisations incorporelles

Charges administratives et de vente

953

952

1 907

1 903

Charges d'amortissement totales

6 960

6 589

13 895

13 018

5. Produits financiers et charges financières

Comptabilisés dans le bénéfice net

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Charges d'intérêts sur les débentures convertibles subordonnées

non garanties, y compris la charge de désactualisation (1)

2 146

2 131

4 286

4 258

Intérêts sur la facilité de crédit renouvelable

1 510

2 158

3 270

3 529

Intérêts sur les billets de premier rang garantis (2)

926

899

1 847

1 796

Amortissement des frais de financement différés

335

303

662

617

Intérêts pour le fournisseur Producteurs et Productrices Acéricoles

du Québec

46

130

740

1 305

Autres charges d'intérêts

54

1

54

11

Accroissement des intérêts sur la valeur actualisée des obligations

locatives

439

245

845

488

Variation nette de la juste valeur des swaps de taux d'intérêt

(note 6)

236

479

894

525

Charges financières nettes comptabilisées dans le bénéfice net

5 692

6 346

12 598

12 529

  1. Comprend une charge de désactualisation de 271 $ et de 534 $ pour le trimestre et le semestre clos le 30 mars 2024 (256 $ et 505 $, respectivement, au 1 avril 2023)
  2. Comprend une charge de désactualisation de 56 $ et de 107 $ pour le trimestre et le semestre clos le 30 mars 2024 (29 $ et 56 $, respectivement, au 1 avril 2023)

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Notes afférentes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités

(en milliers de dollars, sauf indication contraire et pour les montants par action)

6. Instruments financiers

Les informations concernant l'exposition aux risques, en particulier le risque de crédit, le risque de liquidité, le risque de change, le risque de taux d'intérêt et le risque lié aux actions, sont présentées dans les états financiers consolidés annuels de l'exercice clos le 30 septembre 2023. L'exposition aux risques de la Société n'a pas changé de façon importante au cours du trimestre et du semestre clos le 30 mars 2024.

Pour ce qui est des actifs financiers et des passifs financiers évalués au coût amorti au 30 mars 2024, la Société a déterminé que la valeur comptable de ses actifs financiers à court terme et de ses passifs financiers à court terme avoisinait la juste valeur de ceux- ci en raison des durées relativement courtes de ces instruments.

Le détail des profits ou des pertes inscrits au cours de l'exercice dans le cadre de l'évaluation à la valeur de marché de tous les instruments financiers dérivés en circulation et instruments dérivés incorporés en circulation à la clôture de la période est fourni ci- après. Les montants au titre des contrats à terme normalisés sur le sucre (lesquels contrats sont des instruments financiers dérivés) dans ce tableau sont présentés après compensation des marges de variation payées aux courtiers ou reçues de ces derniers à la clôture de la période considérée. Les contrats à terme normalisés sur le gaz naturel et sur le sucre ont été évalués à la valeur de marché au moyen des valeurs à la cote publiées pour ces marchandises. La juste valeur des contrats de change à terme est évaluée comme étant la valeur actualisée des flux de trésorerie futurs estimatifs, qui représente la différence entre la valeur du contrat à l'échéance et la valeur établie selon le taux de change que l'institution financière utiliserait si elle renégociait en date de l'état de la situation financière le même contrat. La juste valeur estimative des contrats de change à terme est assujettie à un ajustement lié au risque de crédit qui reflète le risque de crédit de la Société et de la contrepartie. La juste valeur des swaps de taux d'intérêt est évaluée comme étant la valeur actualisée des flux de trésorerie futurs estimatifs. Les flux de trésorerie estimatifs sont actualisés au moyen d'une courbe de rendement conçue à partir de sources semblables qui reflète le taux de référence interbancaire pertinent utilisé par les intervenants du marché à cette fin pour fixer le prix des swaps de taux d'intérêt. La juste valeur estimative des swaps de taux d'intérêt est assujettie à un ajustement lié au risque de crédit qui reflète le risque de crédit de la Société et de la contrepartie.

Le tableau qui suit présente la valeur comptable des instruments financiers dérivés de la Société au 30 mars 2024, 30 septembre 2023 et au 1er avril 2023.

Actifs financiers

Passifs financiers

Niveau dans la

hiérarchie de la

juste valeur

Courants

Non courants

Courants

Non courants

30 mars 2024

30 mars 2024

Instruments financiers dérivés évalués à la juste valeur par le

biais du résultat net :

Contrats à terme normalisés sur le sucre

Niveau 1

66

-

-

-

Contrats de change à terme

Niveau 2

858

136

-

-

Swaps de taux d'intérêt

Niveau 2

958

-

-

-

Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de

couverture de flux de trésorerie efficaces :

Contrats à terme normalisés sur le gaz naturel

Niveau 2

-

21

1 065

-

Swaps de taux d'intérêt

Niveau 2

2 777

716

-

-

4 653

873

1 065

-

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Notes afférentes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés non audités

(en milliers de dollars, sauf indication contraire et pour les montants par action)

6. Instruments financiers (suite)

Niveau dans la

Actifs financiers

Passifs financiers

Actifs financiers

Passifs financiers

hiérarchie de la

Non

Non

Non

Non

juste valeur

Courants

courants

Courants

courants

Courants

courants

Courants

courants

30 septembre 2023

1er avril 2023

Instruments financiers dérivés évalués à la

juste valeur par le biais du résultat net

Contrats à terme normalisés sur le sucre

Niveau 1

331

-

-

-

80

-

-

-

Contrats de change à terme

Niveau 2

-

69

1 112

-

-

164

1 984

-

Swaps de taux d'intérêt

Niveau 2

1 373

481

-

-

1 364

512

-

-

Instruments financiers dérivés désignés

comme instruments de couverture de

flux de trésorerie efficaces

Contrats à terme normalisés sur le gaz

naturel

Niveau 2

-

4 445

28

-

-

8 532

945

-

Swaps de taux d'intérêt

Niveau 2

3 315

2 291

-

-

2 668

1 929

-

-

5 019

7 286

1 140

-

4 112

11 137

2 929

-

Pour les trimestres clos les

Montant imputé

Montant imputé

au coût des ventes

aux produits financiers

Autres éléments du

Profit latent

(charges financières)

résultat global

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

30 mars 2024

1er avril 2023

Instruments financiers dérivés évalués à la juste

valeur par le biais du résultat net :

Contrats à terme normalisés sur le sucre

1 155

4 925

-

-

-

-

Contrats de change à terme

196

136

-

-

-

-

Swaps de taux d'intérêt

-

-

(236)

(479)

-

-

Instruments financiers dérivés désignés comme

instruments de couverture de flux de trésorerie

efficaces :

Contrats à terme normalisés sur le gaz naturel

-

-

-

-

(521)

(5 230)

Swaps de taux d'intérêt

-

-

-

-

(291)

(883)

1 351

5 061

(236)

(479)

(812)

(6 113)

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Rogers Sugar Inc. published this content on 09 May 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 May 2024 22:48:53 UTC.