Salafin S A : Etats de synthèse S1 2022

en milliers de DH

ACTIF

30/06/2022

31/12/2021

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service

57

69

des chèques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

0

0

. A vue

0

0

. A terme

0

0

Créances sur la clientèle

2 421 029

2 414 770

. Crédits de trésorerie et à la consommation

2 206 064

2 190 813

. Crédits à l'équipement

0

0

. Crédits immobiliers

0

0

. Autres crédits

214 965

223 957

Créances acquises par affacturage

0

0

Titres de transaction et de placement

861

861

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

. Titres de propriété

861

861

Autres actifs

212 728

197 385

Titres d'investissement

0

0

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

Titres de participation et emplois assimilés

401

401

Créances subordonnées

0

0

Immobilisations données en crédit-bail et en location

1 248 010

1 282 528

Immobilisations incorporelles

252 707

253 878

Immobilisations corporelles

84 014

86 100

Total de l'Actif

4 219 807

4 235 992

HORS BILAN

en milliers de DH

HORS BILAN

30/06/2022

31/12/2021

ENGAGEMENTS DONNES

40 600

40 545

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit

et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

40 600

40 545

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

Titres achetés à réméré

Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

1 181 673

1 265 985

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 181 673

1 265 985

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

en milliers de DH

30/06/2022

30/06/2021

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

431 931

442 329

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements

0

0

de crédit

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

128 483

130 927

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

0

0

Produits sur titres de propriété

1 000

1 000

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

231 691

242 531

Commissions sur prestations de service

67 945

64 894

Autres produits bancaires

2 811

2 977

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

236 639

249 124

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements

4 615

4 863

de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

0

0

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

28 613

32 102

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

197 855

206 965

Autres charges bancaires

5 556

5 194

PRODUIT NET BANCAIRE

195 291

193 204

Produits d'exploitation non bancaire

1 676

1 854

Charges d'exploitation non bancaire

0

0

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

74 271

70 889

Charges de personnel

34 356

32 310

Impôts et taxes

664

662

Charges externes

32 599

31 912

Autres charges générales d'exploitation

194

188

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

6 459

5 816

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES

56 322

63 572

IRRECOUVRABLES

Dotations aux provisions pour créances et engagements par

55 509

62 387

signature en souffrance

Pertes sur créances irrécouvrables

0

5

Autres dotations aux provisions

812

1 180

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR

11 164

9 911

CREANCES AMORTIES

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature

7 975

8 758

en souffrance

Récupérations sur créances amorties

2 551

910

Autres reprises de provisions

639

242

RESULTAT COURANT

77 538

70 508

Produits non courants

92

54

Charges non courantes

2 683

1 776

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

74 948

68 787

Impôts sur les résultats

27 361

25 081

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

47 587

43 706

en milliers de DH

PASSIF

30/06/2022

31/12/2021

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

0

0

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

441 256

164 092

. A vue

441 256

164 092

. A terme

0

0

Dépôts de la clientèle

283 686

363 677

. Comptes à vue créditeurs

0

0

. Comptes d'épargne

0

0

. Dépôts à terme

0

0

. Autres comptes créditeurs

283 686

363 677

Titres de créance émis

1 738 651

1 913 601

. Titres de créance négociables

1 738 651

1 913 601

. Emprunts obligataires

0

0

. Autres titres de créance émis

0

0

Autres passifs

879 627

803 342

Provisions pour risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

21 772

21 598

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

0

0

Dettes subordonnées

0

0

Ecarts de réévaluation

0

0

Réserves et primes liées au capital

458 380

536 106

Capital

312 412

312 412

Actionnaires. Capital non versé (-)

0

0

Report à nouveau (+/-)

0

0

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

0

0

Résultat net de l'exercice (+/-)

47 587

84 728

Total du Passif

4 219 807

4 235 992

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

en milliers de DH

30/06/2022

30/06/2021

+ Intérêts et produits assimilés

128 483

130 927

- Intérêts et charges assimilées

33 228

36 966

MARGE D'INTERET

95 255

93 961

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

231 691

242 531

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

197 855

206 965

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

33 836

35 566

+ Commissions perçues

67 945

64 894

- Commissions servies

5 487

5 125

Marge sur commissions

62 458

59 770

+Résultat des opérations sur titres de transaction

0

0

+Résultat des opérations sur titres de placement

1 000

1 000

+Résultat des opérations de change

0

40

+Résultat des opérations sur produits dérivés

0

0

Résultat des opérations de marché

1 000

1 040

+ Divers autres produits bancaires

2 811

2 937

- Diverses autres charges bancaires

69

69

PRODUIT NET BANCAIRE

195 291

193 204

+Résultat des opérations sur immobilisations financières

0

0

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

1 676

1 854

- Autres charges d'exploitation non bancaire

0

0

- Charges générales d'exploitation

74 271

70 889

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

122 696

124 169

+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

-44 984

-52 724

et engagements par signature en souffrance

+Autres dotations nettes des reprises aux provisions

-174

-938

RESULTAT COURANT

77 538

70 508

RESULTAT NON COURANT

-2 591

-1 722

- Impôts sur les résultats

27 361

25 081

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

47 587

43 706

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

en milliers de DH

30/06/2022

30/06/2021

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

47 587

43 706

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des

6 459

5 816

immobilisations incorporelles et corporelles

+ Dotations aux provisions pour dépréciation des

0

0

immobilisations financières

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

0

0

+ Dotations aux provisions réglementées

812

1 180

+ Dotations non courantes

0

0

- Reprises de provisions

639

242

- Plus-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

+ Moins-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

- Plus-values de cession sur immobilisations financières

0

0

+ Moins-values de cession sur immobilisations financières

0

0

- Reprises de subventions d'investissement reçues

0

0

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

54 219

50 459

- Bénéfices distribués

162 454

162 294

+ AUTOFINANCEMENT

-108 235

-111 835

en milliers de DH

30/06/2022

31/12/2021

Produits d'exploitation bancaire perçus

431 931

888 355

Récupérations sur créances amorties

2 551

7 310

Produits d'exploitation non bancaire perçus

1 676

3 710

Charges d'exploitation bancaire versées

38 784

86 128

Charges d'exploitation non bancaire versées

Charges générales d'exploitation versées

67 812

136 318

Impôts sur les résultats versés

27 361

52 225

Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

302 200

624 704

Variation de :

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

-6 260

86 182

Titres de transaction et de placement

Autres actifs

-15 343

24 285

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-214 463

-314 221

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

-79 990

-180 283

Titres de créance émis

-174 950

46 625

Autres passifs

76 285

77 583

Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-414 721

-259 828

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-112 521

364 875

D'EXPLOITATION

Produit des cessions d'immobilisations financières

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

Acquisition d'immobilisations financières

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

3 201

6 660

Intérêts perçus

Dividendes perçus

-1 000

-2 406

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-2 201

-4 254

D'INVESTISSEMENT

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

Emission de dettes subordonnées

Emission d'actions

Remboursement des capitaux propres et assimilés

Intérêts versés

Dividendes versés

162 454

162 294

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

-162 454

-162 294

FINANCEMENT

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE

-277 176

198 328

TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-164 024

-362 351

TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

-441 199

-164 024

Extrait des derniers états de synthèse

Produits

Dénomination de la société

Secteur

Capital

Participation

Prix

Valeur

de la société émettrice

inscrits

émettrice

d'activité

social

au capital

d'acquisition

comptable

Date de clôture

Situation

Résultat

au CPC de

en %

global

nette

de l'exercice

nette

net

l'exercice

Participations dans les

entreprises liées

Autres titres de participation

400

401

401

329

Divers Ste. de Crédit à la

Crédit à la

0

NS

1

1

30/06/2022

consommation

consommation

ORUS Services SA

Informatique

300

100%

300

300

30/06/2022

5 158

329

5 087

ORUS ASSURANCE SA

Assurance

100

100%

100

100

30/06/2022

TOTAL

401

401

329

en milliers de DH

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2021

variations

30/06/2022

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

888 101

55 509

7 975

935 636

créances sur les établissements de crédit et assimilés

créances sur la clientèle

686 154

50 229

7 933

728 450

titres de placement

titres de participation et emplois assimilés

immobilisations en crédit-bail et en location

201 947

5 280

42

207 185

autres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

58 035

812

639

58 209

Provisions pour risques d'exécution d'engagements

par signature

Provisions pour risques de change

Provisions pour risques généraux

Provisions pour pensions de retraite et obligations

similaires

Provisions pour autres risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

21 598

812

639

21 772

TOTAL GENERAL

946 137

56 322

8 613

993 845

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT

LA DUREE RESIDUELLE

en milliers de DH

D<1 mois

1 mois<><3

3 mois<><1 an

1 an <><5 ans

D> 5 ans

TOTAL

mois

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

338

5 139

77 407

1 617 238

720 907

2 421 029

Titres de créance

Créances subordonnées

Crédit-bail et assimilé

0

4 728

60 226

1 119 422

63 634

1 248 010

TOTAL

338

9 867

137 633

2 736 660

784 541

3 669 039

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et

441 256

441 256

assimilés

Dettes envers la clientèle (*)

40

602

9 070

189 501

84 473

283 686

Titres de créance émis

55 651

1 683 000

1 738 651

Emprunts subordonnés

TOTAL

496 946

602

9 070

1 872 501

84 473

2 463 593

Commentaires

(*) Relatif aux opérations de LOA

CREANCES SUR LA CLIENTELE

en milliers de DH

Secteur

Secteur privé

Total

Total Total

CREANCES

Entreprises

Entreprises

Autre

public

30/06/2022

31/12/2021

non

financières

clientèle

financières

CREDITS DE TRESORERIE

- Comptes à vue débiteurs

- Créances commerciales sur le Maroc

- Crédits à l'exportation

- Autres crédits de trésorerie

CREDITS A LA CONSOMMATION

2 206 064

2 206 064

2 190 813

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS

AUTRES CREDITS

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE

214 965

214 965

223 957

- Créances pré-douteuses

66 891

66 891

72 908

- Créances douteuses

7 109

7 109

17 031

- Créances compromises

140 965

140 965

134 017

TOTAL

2 421 029

2 421 029

2 414 770

Commentaires

CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions

DETTES

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de

Total

Total

Bank Al-Maghrib,

Autres

Banques au

établissements de

crédit à l'étranger

30/06/2022

31/12/2021

Trésor Public et Service

des Chèques Postaux

Maroc

crédit et assimilés

au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

441 256

441 256

164 092

TOTAL

441 256

441 256

164 092

I. Dérogations aux principes

comptables fondamentaux

NEANT

II. Dérogations aux méthodes

d'évaluation

NEANT

en milliers de DH

Opérations de couverture

Autres opérations

30/06/2022

31/12/2021

30/06/2022

31/12/2021

III. Dérogations aux règles

d'établissement et de

présentation des états de

NEANT

synthèse

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATIONS DES

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA

CHANGEMENTS

SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Changements affectant les

Rubriques de l'actif ou du hors bilan

Montants des créances

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Valeur comptable nette

enregistrant les créances ou les

et des engagements par

engagements par signature donnés

signature donnés couverts

Bons duTrésor et valeurs assimilées

Autres titres

Hypothèques

370 175

Créances sur la clientèle (Bilan)

105 175

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

370 175

105 175

Rubriques du passif ou du hors

Montants des dettes ou des

Valeurs et sûretés données en garantie

Valeur comptable nette

bilan enregistrant les dettes ou les

engagements par signature

engagements par signature reçus

reçus couverts

Bons du Trésor et valeurs assimilées

Autres titres

NEANT

Hypothèques

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

méthodes d'évaluation

NEANT

NOMBRE DE BENEFICIAIRES

TOTAL ENGAGEMENT

Valeur comptable

Valeur actuelle

Valeur de

Plus-values

Moins-values

Provisions

brute

remboursement

latentes

latentes

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

3

3

0

TITRES DE PLACEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

1 995

858

1 137

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

en milliers de DH

Eléments

30/06/2022

31/12/2021

DEBITEURS DIVERS

135 508

121 578

Etat débiteur

35 996

30 015

Débiteurs Divers

99 512

91 564

Compte de régul Actif

77 220

75 806

Total

212 728

197 385

en milliers de DH

Eléments

30/06/2022

31/12/2021

Créditeurs Divers

547 540

490 237

Etat créditeurs

240 031

228 955

Autres créditeurs

307 509

261 282

Compte de régul Passif

332 087

313 105

Autres Passif

879 627

803 342

RUBRIQUE

MONTANT

COMMENTAIRE

ENGAGEMENTS DONNES

Titres achetés à réméré

Titres à livrer

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

ENGAGEMENTS RECUS

NEANT

Titres vendus à réméré

Titres à recevoir

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE

DESIGNATION

MONTANT

ACTIF :

Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientéle

NEANT

HORS-BILAN:

Autres actifs

Titres de participation et emplois assimilées

Créances subordonnées

TOTAL ACTIF

PASSIF:

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

Autres passifs

TOTAL PASSIF

ENGAGEMENTS DONNES

ENGAGEMENTS RECUS

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

en milliers de DH

Montants

Montants

A- Origine des résultats affectés

164 245

B- Affectation des résultats

164 245

Décision de l'AGO du 24/05/2019

Réserve légale

1 790

Report à nouveau

Dividendes

162 454

Résultats nets en instance d'affectation

Autres affectations

0

Résultat net de l'exercice

84 728

Prélèvement sur les bénéfices

Autres prélèvements

79 517

TOTAL A

164 245

TOTAL B

164 245

en milliers de DH

INTITULES

MONTANTS

MONTANTS

I - RESULTAT NET COMPTABLE

. Bénéfice net

47 587

. Perte nette

II - REINTEGRATIONS FISCALES

27 361

1- Courantes

0

* Fraction non déductible des redevances de CB

0

* Provision pour Risque & charges

0

* Autres élèments non déductibles CSS

0

* Autres élèments non déductibles Plus Value de Fusion

0

2- Non courantes

27 361

* Impôt sur les sociétés

27 361

* Rappel d'impôt

0

-

-

III - DEDUCTIONS FISCALES

1 000

1- Courantes

0

* Reprise de la provision pour investissements

0

* Reprise de la provision pour risques généraux

0

* Provisions pour investissements

* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal

0

2- Non courantes

1 000

* Produit des titres de participations

1 000

TOTAL

74 948

1 000

IV - RESULTAT BRUT FISCAL

. Bénéfice brut

si T1 > T2

(A)

73 947

. Déficit brut fiscal

si T2 > T1

(B)

…………………

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES

(C) (1)

0

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

………………

. Exercice n-1

………………

VI - RESULTAT NET FISCAL

. Bénéfice net fiscal

( A - C)

73 947

OU

. Déficit net fiscal

(B)

………………

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

…………….

VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

…………………

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

……………

. Exercice n-1

……………

en milliers de DH

2022

2021

2020

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

818 378

933 245

1 010 812

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

195 291

389 127

366 714

2- Résultat avant impôts

74 948

136 953

-14 057

3- Impôts sur les résultats

27 361

52 225

2 310

4- Bénéfices distribués

162 454

162 294

129 583

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou

47 587

84 728

-16 367

en instance d'affectation)

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

15

27

-5

Bénéfice distribué par action ou part sociale

52

52

41

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

27 943

53 700

51 606

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

351

330

345

Montant du capital:

312 411 900,00

Montant du capital social souscrit et non appelé :

Valeur nominale des titres :

1 00,00 Dhs

Nom des principaux

Adresse

Nombre de titres détenus

Part du capital

actionnaires ou associés

détenue %

Exercice précédent

Exercice actuel

BMCE BANK

140, avenues hassan II. Casa,

1 935 692

1 935 692

61,96%

SAHAM Assurance

216, Boulevard Zerktouni, Casa

442 061

442 061

14,15%

Autres

746 366

746 366

23,89%

TITRES

Nombre de comptes

Montants en milliers de DH

30/06/2022

31/12/2021

30/06/2022

31/12/2021

Titres dont l'établissement est dépositaire

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

NEANT

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

(en nombre)

EFFECTIFS

30/06/2022

31/12/2021

Effectifs rémunérés

351

330

Effectifs utilisés

351

330

Effectifs équivalents plein temps

351

330

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

254

213

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

97

117

Cadres (équivalent plein temps)

351

330

Employés (équivalent plein temps)

0

0

dont effectifs employés à l'étranger

0

0

Dates

Indications des événements

Bank Al-Maghrib,

Autres établissements

CREANCES

Trésor Public et

Banques au

Etablissements de

Total

Total

Service des Chèques

Maroc

de crédit et assimilés

crédit à l'étranger

30/06/2022

31/12/2021

au Maroc

Postaux

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS

0

0

0

TOTAL

0

0

0

RESEAU

30/06/2022

31/12/2021

Guichets permanents

24

23

Guichets périodiques

Guichets automatiques de banque

Succursales et agences à l'étranger

Bureaux de représentation à l'étranger

30/06/2022

31/12/2021

Comptes courants

Comptes chèques, hors MRE

Comptes MRE

Comptes d'affacturage

Comptes d'épargne

Comptes à terme

Bons de caisse