AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

Société Magasin Général

Siège Social : 28 Rue Kamel Ataturk - 1001 Tunis

La Société Magasin Général publie ci-dessous, ses états financiers consolides arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date du 26 juin 2023. Ces états sont accompagnés du rapport général des commissaires aux comptes : Mr Fehmi Laourine (AMC Ernst & Young) et Mr Mahmoud Zahaf (Cabinet Zahaf et Associés).

Groupe SMG

BILAN CONSOLIDE

(Exprimé en dinar tunisien)

Notes

31 décembre 2022

31 décembre 2021

ACTIFS

ACTIFS NON COURANTS

Ecarts d'acquisition

76 866 168

76 866 168

- amortissements écarts d'acquisition

(66 544 783)

(62 230 442)

1

10 321 385

14 635 726

Immobilisations incorporelles

51 637 724

48 072 605

- amortissements immobilisations incorporelles

(31 987 653)

(27 146 724)

2

19 650 071

20 925 881

Immobilisations corporelles

424 788 299

441 162 031

- amortissements immobilisations corporelles

(239 192 787)

(239 209 580)

2

185 595 513

201 952 451

Titres mis en équivalence

-

-

Immobilisations financières

6 436 832

6 428 159

-Provision pour dépréciation des immobilisations financières

(708 510)

(708 510)

3

5 728 322

5 719 649

Actifs d'impôts différés

4

27 353 604

22 270 525

Autres actifs non courants

5

123 129

4 080 828

TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS

248 772 024

269 585 061

ACTIFS COURANTS

Stocks

301 678 832

286 009 080

-Provision pour dépréciation des stocks

(7 837 470)

(5 015 368)

6

293 841 362

280 993 712

Clients et comptes rattachés

47 292 550

40 529 510

-Provision pour créances douteuses

(19 965 278)

(19 787 839)

7

27 327 272

20 741 671

Autres actifs courants

79 008 210

101 537 778

Provisions pour dépréciations des actifs courants

(16 706 964)

(14 579 134)

8

62 301 246

86 958 644

Placements et autres actifs financiers

9

8 231 751

3 790 235

Liquidités et équivalents de liquidités

10

14 197 271

15 821 652

TOTAL DES ACTIFS COURANTS

405 898 902

408 305 914

TOTAL DES ACTIFS

654 670 927

677 890 975

Groupe SMG

BILAN CONSOLIDE

(Exprimé en dinar tunisien)

Notes

31 décembre 2022

31 décembre 2021

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

CAPITAUX PROPRES

Capital social

11 481 250

11 481 250

Actions propres

(443 825)

(443 825)

Réserves consolidées

(97 166 064)

(68 793 529)

Réserves spéciales de réévaluation

42 636 994

42 230 851

Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice

(43 491 646)

(15 525 253)

Résultat consolidé

(39 188 000)

(26 898 042)

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT

11

(82 679 645)

(42 423 295)

AFFECTATION

Intérêts des minoritaires dans les réserves

133 443

73 071

Intérêts des minoritaires dans le résultat

7 992

(509 173)

PASSIFS

PASSIFS NON COURANTS

Emprunts et dettes assimilées

12

155 155 872

200 544 159

Provisions pour risques et charges

13

17 361 521

15 015 221

Dépôts et cautionnements reçus

1 022 927

1 020 284

Passifs impôts différés

1 958 411

1 115 875

TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS

175 498 731

217 695 538

PASSIFS COURANTS

Fournisseurs et comptes rattachés

14

308 834 356

257 141 398

Autres passifs courants

15

37 662 578

35 621 101

Concours bancaires et autres passifs financiers

10

215 213 472

210 292 336

TOTAL DES PASSIFS COURANTS

561 710 406

503 054 835

TOTAL DES PASSIFS

737 209 137

720 750 372

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS

654 670 927

677 890 975

Groupe SMG

ETAT DE RESULTAT CONSOLIDE

(Exprimé en dinar tunisien)

Notes

31-déc-22

31-déc-21

Produits d'exploitation

Revenus

16

993 264 004

979 763 758

Autres produits d'exploitation

17

37 170 813

38 538 484

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION

1 030 434 817

1 018 302 242

Charges d'exploitation

Achats de marchandises vendues

18

(815 263 950)

(808 994 233)

Charges de personnel

19

(83 615 953)

(79 972 896)

Dotations aux amortissements et aux provisions

20

(51 563 857)

(46 345 058)

Autres charges d'exploitation

21

(79 410 211)

(74 441 804)

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

(1 029 853 970)

(1 009 753 991)

RESULTAT D'EXPLOITATION

580 847

8 548 251

Charges financières nettes

22

(40 054 268)

(39 116 256)

Produits des placements

23

411 736

292 251

Autres gains ordinaires

24

2 638 995

3 263 370

Autres pertes ordinaires

25

(3 927 388)

(1 916 451)

RESULTAT COURANTS DES SOCIETES INTEGREES

(40 350 078)

(28 928 834)

Impôts différés

26

4 240 544

4 127 844

Impôt sur les bénéfices

27

(3 070 478)

(2 606 225)

RESULTAT NET DES SOCIETES INTEGREES

(39 180 012)

(27 407 215)

Eléments extraordinaires

-

-

RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE

(39 180 012)

(27 407 215)

Part revenant aux intérêts minoritaires

7 988

(509 173)

RESULTAT NET REVENANT A LA SOCIETE CONSOLIDANTE

(39 188 000)

(26 898 042)

Groupe SMG

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE

(Exprimé en dinar tunisien)

Notes

31 décembre 2022

31 décembre 2021

Flux de trésorerie liés aux opérations d'exploitation

Résultat net

(39 188 000)

(26 898 042)

Ajustement pour

*Part revenant aux intérêts minoritaires

7 988

(668 106)

*Modifications comptables affectant les résultat reportés

*Amortissements et provisions

51 563 857

38 930 843

*Plus ou moin value sur cession d'immobilisation

(607 223)

(809 044)

*Variation des:

- Stocks

(15 669 752)

(870 274)

- Créances clients

(6 763 039)

5 038 192

- Autres actifs

22 529 568

5 674 760

- Fournisseurs et autres dettes

53 734 435

28 598 005

*Charges d'intérêts

40 054 268

38 941 411

*Produits des participations

-

(292 251)

*Transfert de charges

-

(993 691)

*Impôts différés

(4 240 544)

(4 206 235)

Total des flux de trésorerie liés aux opérations d'exploitation

101 421 559

82 445 569

Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement

Décaissement pour acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

Encaissements sur cession d'immobilisations corporelles et incorporelles

Variation des charges à répartir

Encaissement / Décaissement pour acquisition d'immobilisations financières

Total des flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement

Flux de trésorerie liés aux opérations de financement

(19 101 277)

(17 634 927)

1 277 126

1 522 503

-

3 760 624

8 673

(1 031 624)

(17 815 478)

(13 383 424)

Variation réserves consolidées

(317 328)

(600 000)

Encaissement et décaissement sur emprunts

(45 388 286)

19 044 137

Décaissement intérêts sur emprunts

(40 054 268)

(38 941 411)

Dépôt et cautionnements reçus

2 643

(213 389)

Opérations sur fonds social

(94 358)

(229 896)

Distribution de dividendes

-

-

Billets de trésoreries

(4 300 000)

2 300 000

Produits des placements

-

292 251

Variation des placements et autres actifs financiers courants

8 176 108

(21 453 439)

Total des flux de trésorerie liés aux opérations de financement

(81 975 490)

(39 801 749)

Variation de trésorerie

1 630 591

29 260 396

Trésorerie au début de l'exercice (*)

(86 317 418)

(115 577 814)

Trésorerie à la clôture de l'exercice

(84 686 827)

(86 317 418)

  1. LA TRESORERIE AU DEBUT DE L'EXERCICE DE 2021 A ETE CORRIGEE POUR UN MONTANT DE 496 DT

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Société Magasin Général SA published this content on 09 June 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 June 2023 15:47:05 UTC.