AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS
Société Magasin Général
Siège Social : 28 Rue Kamel Ataturk - 1001 Tunis
La Société Magasin Général publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date du 26 juin 2023. Ces états sont accompagnés du rapport général des commissaires aux comptes : Mr Fehmi Laourine (AMC Ernst & Young) et Mr Mahmoud Zahaf (Cabinet Zahaf et Associés).
BILAN
(Exprimé en DT)
31-déc | |||
Actifs | Notes | 2022 | 2021 |
Actifs non courants
Actifs immobilisés | |||
Immobilisations incorporelles | 82 001 945 | 81 988 787 | |
- amortissements immobilisations incorporelles | (38 477 174) | (32 317 757) | |
Immobilisations incorporelles nettes | 4 | 43 524 771 | 49 671 031 |
Immobilisations corporelles | 293 239 394 | 290 326 202 | |
-amortissements immobilisations corporelles | (208 974 266) | (193 723 502) | |
Immobilisations corporelles nettes | 4 | 84 265 127 | 96 602 700 |
Immobilisations financières | 314 818 324 | 281 347 086 | |
-Provision pour dépréciation des immobilisations financières | (640 121) | (640 121) | |
Immobilisations financières nettes | 5 | 314 178 203 | 280 706 965 |
Total des actifs immobilisés | 441 968 102 | 426 980 696 | |
Autres actifs non courants | 6 | 123 129 | 4 227 021 |
Total des actifs non courants | 442 091 231 | 431 207 717 | |
Actifs courants | |||
Stocks | 115 014 360 | 97 785 152 | |
-Provision pour dépréciation des stocks | (4 427 068) | (4 902 389) | |
Stocks nets | 7 | 110 587 292 | 92 882 763 |
Clients et comptes rattachés | 33 414 475 | 29 997 457 | |
-Provision pour créances douteuses | (7 651 104) | (7 230 159) | |
Clients et comptes rattachés nets | 8 | 25 763 371 | 22 767 298 |
Autres actifs courants | 74 955 035 | 69 055 336 | |
Provisions pour dépréciations des actifs courants | (10 620 854) | (8 513 058) | |
Autres actifs courants nets | 9 | 64 334 180 | 60 542 278 |
Placements et autres actifs financiers | 10 | 76 148 713 | 69 648 378 |
Liquidités et équivalents de liquidités | 11 | 3 965 843 | 6 069 014 |
Total des actifs courants | 280 799 399 | 251 909 731 | |
Total des actifs | 722 890 630 | 683 117 448 |
BILAN
(Exprimé en DT)
31-déc | |||
Capitaux Propres et Passifs | Notes | 2022 | 2021 |
Capital social | 11 481 250 | 11 481 250 | |
Réserves | 54 270 864 | 54 270 864 | |
Autres capitaux propres | 3 395 365 | 3 307 556 | |
Actions propres | (439 936) | (439 936) | |
Autres compléments d'apport | 645 024 | 645 024 | |
Résultats reportés | 3 429 390 | 21 632 887 | |
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 72 781 956 | 90 897 644 | |
Résultat de l'exercice | 4 176 923 | (18 203 497) | |
Total des capitaux propres après résultat de l'exercice | 12 | 76 958 879 | 72 694 147 |
Passifs | |||
Passifs non courants | |||
Emprunts et dettes assimilées | 13 | 133 656 823 | 189 791 517 |
Provisions pour risques et charges | 14 | 14 170 215 | 10 381 574 |
Dépôts et cautionnements reçus | 479 912 | 478 174 | |
Total des passifs non courants | 148 306 950 | 200 651 264 | |
Passifs courants | |||
Fournisseurs et comptes rattachés | 15 | 285 109 644 | 215 006 744 |
Autres passifs courants | 16 | 42 348 251 | 31 347 058 |
Concours bancaires et autres passifs financiers | 11 | 170 166 906 | 163 418 234 |
Total des passifs courants | 497 624 801 | 409 772 036 | |
Total des passifs | 645 931 750 | 610 423 301 | |
Total des capitaux propres et des passifs | 722 890 630 | 683 117 448 |
Etat de résultat
(Exprimé en DT)
Période 12 mois | |||
Allant du 01.01 au 31.12 | |||
Notes | 2022 | 2021 | |
Produits d'exploitation | |||
Revenus | 916 978 952 | 928 332 048 | |
Autres produits d'exploitation | 36 092 610 | 37 030 885 | |
Total des produits d'exploitation | 17 | 953 071 561 | 965 362 933 |
Charges d'exploitation | |||
Achats de marchandises vendues | 18 | 768 754 622 | 780 523 977 |
Charges de personnel | 19 | 72 720 261 | 71 493 459 |
Dotations aux amortissements et aux provisions | 20 | 37 578 236 | 39 670 362 |
Autres charges d'exploitation | 21 | 74 985 567 | 69 738 196 |
Total des charges d'exploitation | 954 038 687 | 961 425 995 | |
Résultat d'exploitation | (967 125) | 3 936 938 | |
Charges financières nettes | 22 | (30 090 684) | (29 476 448) |
Produits des placements | 23 | 7 228 738 | 7 926 137 |
Autres gains ordinaires | 24 | 39 016 817 | 2 602 865 |
Autres pertes ordinaires | 25 | (8 925 979) | (1 152 105) |
Résultat des activités ordinaires avant impôt | 6 261 766 | (16 162 613) | |
Impôt sur les bénéfices | 26 | 2 084 844 | 2 040 884 |
Résultat des activités ordinaires après impôt | 4 176 923 | (18 203 497) | |
Eléments extraordinaires | - | - | |
Résultat net de l'exercice | 4 176 923 | (18 203 497) | |
Effets des modifications comptables (Net d'impôt) | - | - | |
Résultat de l'exercice après modification comptable | 4 176 923 | (18 203 497) |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en DT)
Période 12 mois | |||
Allant du 01.01 au 31.12 | |||
Note | 2022 | 2021 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
Résultat net | 4 176 923 | (18 203 497) | |
Ajustements pour: | |||
* Amortissements et provisions | 25 152 729 | 20 066 651 | |
* Reprises sur amortissements des immobilisations | (91 326) | (1 953 848) | |
* Reprises sur provisions | (27 612 877) | 99 497 | |
* Plus ou moins-values de cession des immobilisations | 24 | 33 381 674 | 610 273 |
* Variation des : | |||
- stocks | 7 | (17 229 208) | 2 272 820 |
- créances | 8 | (3 417 018) | 1 117 827 |
- autres actifs | 9 | (5 899 699) | (6 742 703) |
- fournisseurs et autres passifs courants | 81 104 092 | (6 084 864) | |
Charges d'intérêt | 22 | 30 090 684 | 29 476 448 |
Pertes et mise en rebut d'immobilisations corporelles | 91 326 | 1 953 848 | |
et incorporelles | 25 | ||
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 119 747 301 | 22 612 452 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement |
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
Autres cautionnements versés Prêts aux personnels
Décaissements pour titres de participations
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles
(36 308 023) | (677 973) |
(21 313) | (194 038) |
(54 205) | (55 299) |
(33 395 720) | (2 023 266) |
33 816 283 | 5 968 675 |
Flux de trésorerie affectés aux activités | (35 962 979) | 3 018 099 | |
d'investissement | |||
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
Opérations sur fonds social | 87 809 | (229 895) | |
Décaissements sur remboursements d'emprunts | 8 258 375 | (33 094 445) | |
Décaissements des intérêts sur emprunts | (30 090 684) | (29 476 448) | |
Variation des cautionnements reçus | 1 738 | 103 155 | |
Variation des placements et autres actifs financiers | (6 500 334) | - | |
courants | |||
Concours Bancaires courant | 10 866 826 | 84 518 | |
Encaissements provenant des emprunts | (64 393 069) | 50 060 996 | |
Flux de trésorerie provenant des activités de | (81 769 339) | (12 552 119) | |
financement | |||
Variation de trésorerie | 2 014 982 | 13 078 430 | |
Trésorerie au début de l'exercice | (77 499 307) | (90 577 737) | |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | 11 | (75 484 324) | (77 499 307) |
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Société Magasin Général SA published this content on 09 June 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 June 2023 15:47:05 UTC.