Auplata Mining : AMG - Rapport de Gestion 31.12.2019 - AGM 30.11.2020

RAPPORT DE GESTION 2019

1

1 Présentation des comptes consolidés du Groupe AMG

6

2 Principaux chiffres consolidés

6

2.1

Bilan - actif

6

2.1

Bilan - Passif

7

2.2

Compte de résultat

8

3.1

Faits marquants de l'exercice

9

3.1.1

Levée des conditions suspensives à l'apport des titres de la société AMG Pérou (ex-Brexia Gold Plata Peru)

9

3.1.2

Regroupement des actions AMG

9

3.1.3

Reduction du capital motivé par des pertes

9

3.1.4

Remboursement de l'emprunt obligataire émis le 26 juin 2014

9

3.1.5

Changement de dénomination sociale

9

3.1.6

Finalisation de la construction de l'usine de "Dieu Merci"

9

3.1.7

Exercice de l'option d'achat indirecte de CMT

10

3.1.8

Crédit d'impôt lié à l'usine "Dieu Merci"

10

3.2

Activité de production minière

10

3.2.1

AMG - Guyane

10

3.2.2

AMG - Pérou

10

3.3

Activité d'exploration minière

10

3.3.1

Activité exploration en propre

10

3.3.2

Accords de Partenariat Stratégiques

10

3.4

Opérations de croissance externe

12

3.4.1

CMT/ OMM / OSEAD Fund

12

3.4.2

ÉLÉMENT ASA

13

3.5

Financement de l'activité

14

3.5.1

Explication des opérations de financement liées à la prise de contrôle - AMG Pérou

14

activités de développement du Groupe

17

3.6

Évènements juridiques

18

3.6.1

Levée des conditions suspensives à l'apport des titres de la société Brexia Gold Plata Peru

18

3.6.2

Regroupement d'actions d'AUPLATA

19

3.6.3

Transfert Universel du Patrimoine AGP

19

3.6.4

Augmentations de capital

19

3.6.5

Réduction de capital

20

3.6.6

Montant du capital social

20

3.6.7

Changement de dénomination sociale

20

3.6.8

Nomination d'un Co-Commissaire aux comptes titulaire et d'un Co-Commissaire aux Comptes Suppléant

20

3.6.9

Bons de souscription d'actions

20

4 Événements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

21

5 Comité d'audit et de rémunérations

24

5.1

Comité d'Audit

25

5.2

Comité des rémunérations

25

6 Évolution prévisible et perspectives d'avenir

26

7 Politique d'investissement

26

8 Descriptifs des principaux risques et politique du Groupe AMG en matière de gestion de ces risques

26

8.1

Risques liés à l'activité

26

8.1.1

Risques liés aux ressources

26

8.1.2

Risques fournisseurs

27

8.1.3

Risques liés à la concurrence

28

8.1.4

Risques clients

28

8.1.5

Risques liés aux conditions d'exploitation

28

8.1.6

Risques liés au recours de financement par défiscalisation par la Société

29

8.2

Risques liés à l'organisation du Groupe AMG

29

8.2.1

Risques humains

29

8.2.2

Dépendance à l'égard des dirigeants et des collaborateurs clefs

30

8.3

Risques de marché

30

AUPLATA MINING GROUP - AMG - RAPPORT DE GESTION 2019

3 sur 60

8.3.1

Risques liés à la fluctuation du cours de l'or et des métaux non ferreux

30

8.3.2

Risques de taux d'intérêt

30

8.3.3

Risques de taux de change

30

8.4

Risques sur actions

31

8.5

Risques de liquidité

31

8.6

Risques liés à la réglementation applicable et à son évolution

31

8.6.1

Risques liés à l'obtention des titres miniers d'exploitation

31

8.6.2

Risques spécifiques liés à l'environnement

32

8.6.3

Risque relatif à la question archéologique

33

8.6.4

Situation particulière du Moratoire du Parc Amazonien de la Guyane

34

8.7

Risques liés à certains contrats d'acquisition de titres miniers

34

8.7.1

Risques liés au droit de retour prévu dans le cadre de l'acquisition de SMYD

34

8.8

Risques liés aux litiges prud'homaux

34

8.9

Risques liés aux litiges commerciaux

35

8.10

Assurances et couverture des risques

35

9 Présentation des comptes consolidés et autres informations financières

35

9.1

Présentation des comptes consolidés

35

9.1.1

Chiffre d'affaires

35

9.1.2

Résultat opérationnel courant

36

9.1.3

Résultat opérationnel

36

9.1.4

Résultat financier

36

9.1.5

Résultat net

36

9.2

Autres informations financières

37

9.2.1

Situation financière

37

9.2.2

Engagements hors bilan

37

9.2.3

Composition de la dette commerciales

37

9.2.4

Composition des créances commerciales

37

10 Présentation des Comptes sociaux d'AMG SA

37

10.1

Bilan à la clôture de l'exercice

37

10.1.1

Actif

37

10.1.2

Passif

39

10.1.3

Compte de résultat

39

11 Résultats économiques et financiers des filiales

40

11.1

Résultats économiques et financiers de SMYD SAS

40

11.2

Résultats économiques et financiers d'ARMINA RESSOURCES MINIÈRES SARL

40

11.3

Résultats économiques et financiers de VERDAL REFORESTAGE

41

11.4

Résultats économiques et financiers d'OMCI

41

11.5

Résultats économiques et financiers de GPMI

41

11.6

Résultats économiques et financiers de TNRF Holding

42

11.7

Résultats économiques et financiers de Brexia International

42

12 Informations relatives aux titres de la Société

42

12.1

Détention de plus de 10% du capital d'une société par actions

42

12.2

Prise de participations significatives ou prises de contrôle

43

12.2.1

Réalisation de l'Apport en Nature

43

12.2.2

CMT / OMM / OSEAD Fund

43

12.3

Actions d'autocontrôle et participations croisées

43

12.4

Évolution du cours de bourse

43

12.5

Actionnariat

43

l'article L. 621-18-2 du Code Monétaire et Financier

44

12.7

Proposition d'affectation des résultats

44

12.8

Rappel des dividendes antérieurement distribués

44

12.9

Dépenses non déductibles fiscalement

44

12.10

Prêts à moins de deux ans consentis par la Société

44

12.11

Détention du Capital par les salariés au 31 Décembre 2019

44

12.12

Détention par la Société de ses propres actions

44

12.13

Obligation de conservation des actions gratuites attribuées aux mandataires sociaux

45

13 Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de Commerce

45

14 Liste des documents annexés au présent rapport de gestion

45

Annexe 1 - Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce

46

Annexe 2 - Tableau du résultat des 5 derniers exercices

53

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