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Cogra S A : Rapport financier annuel 2020/2021

30/09/2021 | 09:22

RAPPORT FINANCIER ANNUEL

Exercice 2020/2021, clos le 30 juin 2021

COGRA 48

Société Anonyme au capital de 2 570 080,50 euros

Siège social : Zone de Gardès

48000 MENDE

RCS MENDE B 324 894 666

www.cogra.fr

RAPPORT DE GESTION

DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Exercice clos le 30 juin 2021

Mesdames, Messieurs,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Mixte, conformément à la loi et aux statuts, pour vous rendre compte de l'activité de notre société durant l'exercice clos le 30 Juin 2021, et pour soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice à titre ordinaire, et pour renouveler différentes délégations à consentir au conseil d'administration à titre extraordinaire.

Le commissaire aux comptes vous donnera dans son rapport toute information quant à la régularité des comptes qui vous sont présentés.

De notre côté, nous sommes à votre disposition pour vous donner toutes précisions et tous renseignements complémentaires qui pourraient vous paraître opportuns.

Au présent rapport est annexé, conformément à l'article R 225-102 alinéa 2 du Code de Commerce, un tableau faisant apparaître les résultats financiers de la société au cours des cinq derniers exercices. Nous reprenons, ci-après, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.

Nous annexons également un tableau récapitulatif des délégations de pouvoirs accordées par l'Assemblée Générale des actionnaires au Conseil d'Administration dans le domaine des augmentations de capital conformément aux dispositions de l'article L225-100 du Code de Commerce.

Rapport financier annuel 2020-2021

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PRESENTATION DES ETATS FINANCIERS

Nous vous précisons, tout d'abord, que les états financiers qui vous sont présentés ne comportent aucune modification, tant au niveau de la présentation qu'à celui des méthodes d'évaluation, par rapport à ceux de l'exercice précédent.

SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE AU COURS DE L'EXERCICE

Le chiffre d'affaires s'est élevé à 27 844 598,75 € contre 24 690 120,31 € pour l'exercice précédent.

La ventilation du chiffre d'affaires est la suivante :

Ventes de marchandises :

4 485 797

dont export :

26 620

Production de biens :

23 020 067 €

dont export :

874 875

Prestation de services :

338 736

dont export :

0 €

La dernière saison de chauffe a été atypique. Le premier semestre a montré des températures au-dessus des moyennes saisonnières et les premiers froids ne sont arrivés que quelques jours avant Noël.

Dans ces conditions inhabituelles, nous avons toutefois connu une activité assez régulière et le chiffre d'affaires a été similaire à celui de la période de référence de l'exercice précédent.

A la faveur d'un mois de janvier plus conforme aux standards, nous avons retrouvé un niveau de ventes satisfaisant puis, malgré un retour de la douceur à la mi-février, nous avons suivi une trajectoire de croissance, en phase avec l'évolution du marché.

La deuxième usine de Craponne sur Arzon a été mise en service au début de l'année 2021 et la formation du personnel s'est déroulée sans difficulté, tandis que nous procédions aux derniers réglages.

Les ventes d'appareils ont été de bon niveau, avec une demande quasi exponentielle pour les chaudières domestiques et cel les des petits collectifs.

C'est ainsi que l'exercice s'est achevé avec un chiffre d'affaires en croissance de 13 %.

Au niveau national, on constate que la demande est toujours aussi vigoureuse pour le granulé comme pour les appareils. Les aides gouvernementales et régionales, à travers différents leviers d'action, constituent une incitation forte avec des retombées significatives.

Dans ce contexte, nous sommes très confiants pour la prochaine saison, d'autant que notre capacité de production est à prése nt mobilisable au gré des besoins.

Le résultat de l'exercice 2020-2021 s'établit à 1 407 965 € contre 1 349 312 € pour l'exercice 2019-2020.Ce résultat a été obtenu après :

  • Dotation aux comptes d'amortissement des immobilisations de 1 851 873 €

Dotation aux comptes d'amortissement des charges à répartir de 6 895 €

(Ces chiffres étaient respectivement, au 30 Juin 2020, de 1 243 372 € et de 6 895 €)

Il inclut un résultat financier négatif de 63 004 €. Au 30 Juin 2020, ce même résultat financier était négatif de (81 397 €). L'évolution de ce poste correspond principalement à l'amortissement des emprunts en cours.

ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

Nous vous informons que la Société n'a effectué aucune activité de recherche et de développement au cours de l'exercice écoulé. Nous demeurons cependant en veille à cet égard en vue de réagir rapidement.

EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

Depuis le 30 juin 2021, date de la clôture de l'exercice, la survenance d'aucun événement important n'est à signaler.

FILIALES ET PARTICIPATIONS

Aucune prise de participation significative n'a été réalisée par COGRA 48 au cours de l'exercice.

PERSPECTIVES POUR LA SAISON 2020-2021

Si l'incertitude reste de mise en cette période de l'année puisque nous ignorons tout du climat des prochains mois, nous estimons que l'influence des températures a moins d'impact du fait de l'extension du parc d'appareils. Cela construit la fermeté de la demande et la régularité de la distribution.

Rapport financier annuel 2020-2021

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Nous disposons d'un réseau de distributeurs bien structuré avec des volumes en croissance auquel nous avons agrégé de nouveaux partenaires.

La clientèle de proximité continue de s'étoffer et les quantités écoulées progressent nettement d'année en année.

Le département poêles et chaudières demeure très dynamique et le renforcement de nos équipes devrait permettre de satisfaire la demande.

ANALYSE RELATIVE A LA SITUATION FINANCIERE ET A L'ENDETTEMENT

Nous vous invitons à consulter le bilan et l'annexe au 30 juin 2021 afin d'obtenir les informations relatives à l'endettement de notre société. Nous complétons cette information par la présentation des ratios suivants :

Ratios

30/06/21

30/06/20

30/06/19

30/06/18

Autonomie financière

51,60 %

57,55 %

67,85 %

63,73 %

Endettement

29,00 %

24,60 %

13,56 %

18,46 %

Taux d'intérêt financier

0,40 %

0,41 %

0,61 %

0,81 %

Endettement/CA H.T.

62,78 %

51,29 %

30,41 %

37,38 %

Indépendance financière

41,70 %

45,35 %

52,31 %

49,77 %

AFFECTATION DU RESULTAT

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaitre un bénéfice de 1 407 964 ,71 €.

Nous vous proposons également de bien vouloir affecter le bénéfice de l'exercice de la manière suivante :

Origine :

  • Bénéfice de l'exercice : 1 407 964,71 €

Affectation :

  • A la réserve légale : 70 398,24 €
  • Le solde d'un montant de : 1 337 566,47 € en totalité au poste « Autres Réserves »

RAPPEL DES DIVIDENDES ANTERIEUREMENT DISTRIBUES

Conformément aux dispositions de l'article 243 du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les sommes distribuées à titre de dividendes pour les trois derniers exercices, ont été les suivantes :

Exercice

Dividendes

2019-2020

0 €

2018-2019

0 €

2017-2018

0 €

INFORMATIONS RELATIVES AUX DELAIS DE PAIEMENT

Conformément aux dispositions de l'article L 441-6-1 du Code de Commerce, vous trouverez ci-après les informations sur les délais de paiement de nos fournisseurs visées par ce texte.

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Factures reçues et émises non réglées a la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu :

Article D. 441 I. - 1° du Code de commerce :

Article D. 441 I. - 2° du Code de commerce :

Factures reçues non réglées à la date de clôture

Factures émises non réglées à la date de clôture de

de l'exercice dont le terme est échu

l'exercice dont le terme est échu

0 jour

1 à 30

91 jours

Total

0 jour

1 à 30

91 jours

Total

(1 jour et

(1 jour et

(indicatif)

jours

et plus

(indicatif)

jours

et plus

plus)

plus)

  1. Tranche de retard de paiement Nombres de factures concernées Montant total des factures concernées (préciser HT ou TTC)
    Pourcentage du montant total des achats de l'exercice (préciser HT ou TTC)
    Pourcentage du chiffre d'affaires de l'exercice (préciser HT ou TTC)

1

30

10 800 €

191 925 €

28 046 €

219 971 €

N.S.

0,698 %

0,10 %

0,79 %

  1. Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées Nombre de factures exclues
    Montant total des factures exclues (préciser HT ou TTC)
  2. Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L. 441-6 ou article L. 443-1 du Code de commerce)

Délais de paiement utilisés

- Délais légaux : dates mentionnées sur les

- Délais légaux : 30 jours

pour le calcul des retards de

factures

paiement

DEPENSES NON-DEDUCTIBLES FISCALEMENT

Conformément aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts, nous vous précisons que le montant des amortissements excédentaires de 4 090 € entre dans le cadre de ces dépenses.

REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Conformément aux dispositions de l'article L.233-13 du Code de Commerce, et compte tenu des informations reçues en application des articles L.233-7 et L.233-12 dudit Code, nous vous indiquons ci-après, l'identité des actionnaires possédant plus du vingtième, du dixième, du cinquième, du tiers ou de la moitié du capital.

A cet égard, nous vous informons que les actionnaires ci-dessous détiennent chacun plus de 5 % du capital social et des droits de vote de la société au 30 juin 2021.

NOM

NOMBRE D'ACTIONS

% DE CAPITAL

NOMBRE DE VOIX

LOZERE HABITATIONS

354 618

10,35 %

709 236

NEXTSTAGE

1 282 294

37,42 %

1 282 294

EXIMIUM

177 141

5,17 %

177 141

Aucune convention n'a été passée avec l'un des administrateurs nécessitant l'approbation prévue par la loi.

Mandats exercés par les administrateurs de la société :

Monsieur Jean-Claude ENGELVIN, administrateur, est par ailleurs administrateur de :

  • La Société Engelvin Bois Moulé- Mende ;
  • La Société E.C.H. (Engelvin et Cie Holding)

Monsieur Jean GALLIEN, administrateur, est par ailleurs :

  • Président du Conseil d'administration de GALLIEN BOIS IMPREGNES Monsieur Yves DHOMBRES, administrateur, est par ailleurs administrateur de :
  • La Caisse Locale du Crédit Agricole

Rapport financier annuel 2020-2021

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Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

Disclaimer

Cogra 48 SA published this content on 30 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 September 2021 07:21:06 UTC.

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