Rapport Financier Semestriel
Au 30 juin 2021
Coheris
4, rue du Port aux Vins 92150 Suresnes Tél. : +33 (0)1 57 32 60 60
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Société Anonyme au capital de 2 274 230 euros - 399 467 927 RCS Nanterre - Siège social : 4, rue du Port aux Vins 92150 Suresnes
Rapport Financier Semestriel 30/06/2021
I - Rapport d'activité semestriel
Chiffres clés en IFRS
Compte de résultat | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
En milliers d'euros | 6 mois | 6 mois | 12 mois |
Chiffre d'affaires | 5 800 | 5 599 | 11 401 |
Résultat opérationnel courant | 192 | -711 | -1 379 |
Résultat opérationnel | 206 | -821 | -1 994 |
Résultat net Part du Groupe | 177 | -831 | -2 020 |
Bilan | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
En milliers d'euros | |||
Capitaux Propres | 9 188 | 10 071 | 8 982 |
Actif courant | 16 019 | 12 412 | 13 298 |
Trésorerie nette | 6 658 (1) (2) | 3 567 (1) | 2 588 (1) |
Passif courant | 12 613 | 10 134 | 9 868 |
Total Bilan | 26 113 | 23 109 | 23 631 |
- Hors impact de l'application de la norme IFRS 16 qui a pour effet d'augmenter les dettes financières.
- Prise en compte du compte courant ChapsVision suite à la mise en place d'une convention de cash pooling avec ChapsVision au cours du premier semestre 2021.
Chiffre d'affaires et résultat IFRS
Au 1er semestre 2021, COHERIS enregistre un chiffre d'affaires total de 5,6 M€ hors refacturation intragroupe, en hausse de +3,4% par rapport au 1er semestre 2020.
La transformation du business model initiée en 2020 a été poursuivie.
Comme attendu, le chiffre d'affaires licences perpétuelles est en repli de -81,4% quand dans le même temps, le chiffre d'affaires liés à des revenus récurrents (licences en mode Abonnement et Maintenance) a poursuivi leur forte dynamique pour s'établir à 3,34 M€ sur la période, soit une croissance de 10 % par rapport au 30 juin 2020.
Dans ce contexte de hausse d'activité avec une bonne maîtrise des coûts sur la période, COHERIS enregistre un résultat opérationnel courant de 192 K€.
Après impact des produits et charges non récurrentes pour +14 K€, le résultat opérationnel s'établit à 206 K€ contre -821 K€ au 1er semestre 2020.
Le coût de l'endettement financier net de - 41 K€ contre - 45 K€ au titre de la même période de 2020.
Le résultat net ressort à 177 K€ contre -831 K€ au 1er semestre 2020.
L'effectif de Coheris au 30 juin 2021 est de 82 collaborateurs contre 102 au 31 décembre 2020 et 112 au 30 juin 2020. Cette diminution s'explique principalement par le transfert de 12 salariés vers ChapsVision. Il s'agit des fonctions support transverses à l'ensemble du groupe ChapsVision suite à la mise en place d'une convention administrative de mise à disposition de
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personnel. De plus, il y a 8 départs suite au plan d'économie initié sur le second semestre 2020 ainsi qu'un départ à la retraite.
Autres informations
Les facteurs de risques et les transactions avec les parties liées tels qu'ils sont décrits dans le rapport financier annuel au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2020 n'ont pas connu d'évolution significative au cours du premier semestre 2021.
Au titre du premier semestre, Coheris a enregistré un produit lié à la refacturation d'une quote- part de collaborateurs ayant contribué à l'objet du groupe ChapsVision pour 106 K€ ainsi qu'une refacturation liée à l'occupation d'une partie des locaux du 4 rue du Port aux Vins pour 135 K€.
- - Attestation du responsable du Rapport semestriel d'activité
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes IFRS de Coheris pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et que le rapport semestriel d'activité ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Fait à Suresnes, le 1er octobre 2021
Olivier Dellenbach
Président-Directeur Général
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III - COMPTES IFRS COHERIS SA AU 30 JUIN 2021
A - Bilan
ACTIF (en milliers d'euros) | Note | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
Goodwill | 2.1 | 5 398 | 5 398 |
Actifs incorporels | 2.2 | 2 634 | 2 680 |
Actifs corporels | 1 496 | 1 690 | |
Actifs financiers | 293 | 294 | |
Actifs d'impôts différés | 273 | 271 | |
ACTIF NON COURANT | 10 094 | 10 333 | |
Stocks et en-cours | 10 | 11 | |
Clients et comptes rattachés | 2.3 | 5 002 | 6 874 |
Autres créances et comptes de régularisation | 8 613 | 1 121 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2.4 | 2 394 | 5 292 |
ACTIF COURANT | 16 019 | 13 298 | |
TOTAL DE L'ACTIF | 26 113 | 23 631 | |
PASSIF (en milliers d'euros) | Note | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
Capital | 2 274 | 2 274 | |
Réserves liées au capital | 830 | 830 | |
Titres auto détenus | |||
Réserves et résultats | 6 084 | 5 878 | |
Capitaux propres - part du groupe | E | 9 188 | 8 982 |
Intérêts minoritaires | |||
CAPITAUX PROPRES | 9 188 | 8 982 | |
Passifs financiers (> 1an) | 2.6 | 3 160 | 3 383 |
Passif d'impôts différés | |||
Provisions pour risques et charges | 2.5 | 1 151 | 1 399 |
PASSIF NON COURANT | 4 311 | 4 782 | |
Passifs financiers (< 1an) | 2.6 | 1 139 | 905 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 1 519 | 896 | |
Autres dettes et comptes de régularisation | 9 955 | 8 067 | |
PASSIF COURANT | 12 613 | 9 868 | |
TOTAL DU PASSIF | 26 113 | 23 631 |
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B - Compte de résultat
(en milliers d'euros) | Note | 30/06/2021 | 30/06/2020(*) | 31/12/2020 |
Chiffre d'affaires | 2.7 | 5 800 | 5 599 | 11 401 |
Autres produits de l'activité | 1 097 | 1 092 | 2 149 | |
Achats et services extérieurs | -1 474 | -1 188 | -2 371 | |
Charges de personnel | -3 955 | -4 923 | -9 909 | |
Impôts et taxes | -88 | -81 | -163 | |
Dotations aux amortissements et provisions | - 1 156 | - 1 192 | -2 440 | |
Autres produits et charges d'exploitation | -32 | -18 | -46 | |
Résultat opérationnel courant | 192 | -711 | -1 379 | |
Autres produits et charges opérationnels | 2.9 | 14 | -110 | -615 |
Dépréciation des Goodwill | ||||
Résultat Opérationnel | 206 | -821 | -1 994 | |
Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||
Autres produits et charges financiers | -41 | -45 | -67 | |
Coût de l'endettement financier net | -41 | -45 | -67 | |
Charges d'impôt | 2.10 | 13 | 34 | 41 |
Résultat Net | 177 | -831 | -2 020 | |
Nombre d'actions retenues pour le calcul | 5 685 575 | 5 685 575 | 5 685 575 | |
RNPG par action en € | 0,03 | -0,15 | -0,36 | |
Nombre d'actions diluées retenues pour le calcul | 5 685 575 | 5 685 575 | 5 685 575 | |
RNPG dilué par action en € | 0,03 | -0,15 | -0,36 | |
(*) Comptes retraités du CIR. (Cf. note 1)
C - Etat du résultat global
1er semestre 2020 | Groupe |
Résultat net IFRS | -831 |
Ecarts de conversion | 0 |
Engagements de retraite | 0 |
- Pertes et gains actuariels | -4 |
- Impact de l'impôt différé | 1 |
Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres | 1 |
Total des produits et charges de la période | -830 |
1er semestre 2021 | Groupe |
Résultat net IFRS | 177 |
Ecarts de conversion | 0 |
Engagements de retraite | 0 |
- Pertes et gains actuariels | 29 |
- Impact de l'impôt différé | -8 |
Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres | -21 |
Total des produits et charges de la période | 156 |
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Coheris SA published this content on 07 October 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 07 October 2021 16:06:07 UTC.