BILAN ACTIF
ACTIF (montants en K€uros) | Note | MONTANTS | MONTANTS | Variation |
31/12/2021 | 31/12/2020 | |||
Ecarts d'acquisition nets | 5.1.1. | 32 837 | 32 708 | 129 |
Immobilisations incorporelles nettes | 5.1.2. | 644 | 809 | -165 |
Immobilisations corporelles nettes | 5.1.3. | 7 433 | 9 390 | -1 957 |
Autres actifs non courants | 5.1.4. | 1 055 | 1 046 | 9 |
Actifs d'impôts différés | 7.5. | 476 | 332 | 144 |
Total des Actifs non courants | 42 444 | 44 284 | -1 840 | |
Clients et comptes rattachés | 5.2.1. | 37 834 | 36 909 | 924 |
Autres créances | 5.2.1. | 8 678 | 14 331 | -5 653 |
Actifs financiers courants | 0 | 0 | 0 | |
Trésorerie | 25 436 | 19 572 | 5 863 | |
Total des Actifs courants | 71 947 | 70 812 | 1 135 | |
Actifs en vue d'être cédés | 0 | 0 | 0 | |
TOTAL DE L'ACTIF | 114 392 | 115 097 | -705 |
BILAN PASSIF
PASSIF (montants en K€uros) | MONTANTS | MONTANTS | Variation | |
31/12/2021 | 31/12/2020 | |||
Capital social | 5 083 | 5 083 | 0 | |
Réserves consolidées | 43 508 | 43 623 | -115 | |
Résultat de l'exercice | 2 937 | -470 | 3 407 | |
Capitaux propres - part du groupe | 51 528 | 48 236 | 3 292 | |
Intérêts minoritaires | 606 | 592 | 14 | |
Total des Capitaux Propres | 52 134 | 48 828 | 3 306 | |
Provisions non courantes | 6.1.1 | 1 749 | 1 575 | 174 |
Passifs d'impôts différés | 7.5 | 44 | 360 | -315 |
Emprunts et dettes financières | 6.1.2 | 5 168 | 6 844 | -1 676 |
Total des Passifs non courants | 6 962 | 8 778 | -1 817 | |
Provisions courantes | 6.2.1 | 1 158 | 357 | 800 |
Emprunts et dettes financières | 6.1.2 | 7 343 | 17 658 | -10 315 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 6.2.2 | 4 905 | 4 230 | 675 |
Dettes fiscales et sociales | 6.2.2 | 39 616 | 33 308 | 6 308 |
Autres dettes | 6.2.2 | 2 274 | 1 936 | 338 |
Total des Passifs courants | 55 296 | 57 490 | -2 194 | |
TOTAL DU PASSIF | 114 392 | 115 097 | -705 |
COMPTE DE RESULTAT
En K€uros | Note | MONTANTS | MONTANTS |
31/12/2021 | 31/12/2020 | ||
Chiffres d'affaires | 7.1 | 194 941 | 164 920 |
Charges de personnel | 7.2 | -177 232 | -151 969 |
Charges externes | -7 347 | -7 515 | |
Impôts et taxes | 7.3 | -3 175 | -2 154 |
Dotations nettes aux provisions et pertes de valeur | 0 | 0 | |
Autres charges d'exploitation nettes des produits | 739 | 1 123 | |
Résultat opérationnel courant | 7 928 | 4 405 | |
Amortissements | -2 858 | -2 585 | |
Résultat opérationnel | 5 070 | 1 820 | |
Coût de l'endettement financier net | 7.4 | -321 | -270 |
Résultat avant impôts | 4 749 | 1 550 | |
Charges d'impôt sur le résultat (y compris CVAE) | 7.5 | -1 714 | -2 266 |
Résultat net d'impôt | 3 035 | -716 | |
dont attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère | 2 937 | -470 | |
dont attribuable aux intérêts minoritaires | 98 | -247 | |
Résultat net par action en €uros | 1,16 | -0,18 | |
Résultat dilué par action en €uros | 1,16 | -0,18 | |
Nombre d'actions | 2 541 490 | 2 541 490 | |
RESULTAT NET | 3 035 | -716 | |
Autres éléments du résultat global de la période | 271 | -185 | |
RESULTAT GLOBAL DE LA PERIODE | 3 306 | -901 | |
dont attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère | 3 292 | -648 | |
dont attribuable aux intérêts minoritaires | 14 | -253 |
Tableau de flux de trésorerie
Rubriques | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
Résultat net consolidé | 3 035 | -716 |
+/- Dotations nettes aux amort. Et prov. | 3 707 | 3 104 |
+/- Autres produits et charges calculés | ||
+/- Plus et moins values de cession | 148 | 0 |
6 890 | 2 388 | |
+ Coût de l'endettement financier net | 321 | 270 |
+/- charge d'impôt (y compris impôts différés) | -510 | 191 |
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endet. | 6 701 | 2 849 |
- impôt versé | 0 | 0 |
+/- variation du B.F.R. lié à l'activité | 11 799 | 7 236 |
+/- Autres flux générés par l'activité | 0 | 0 |
= FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE (D) | 18 500 | 10 086 |
- décaissements liés aux acquisitions d'immob. Corp. Et incorp. | -174 | -303 |
+ Encaissements liés aux remboursements de prêts | 110 | 113 |
+/- Coût nets des regroupements d'entreprises | -250 | 0 |
+ dettes envers les cédants des entreprises acquises | 0 | 0 |
+/- incidence des variations de périmètre | -23 | -4 |
+/- Variation taux de change | 394 | -6 |
+/- Autres flux liés aux opérations d'investissement | 530 | |
+/- décaissements nets s/acquis | 0 | 0 |
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INV.(E) | 587 | -200 |
- dividendes versés au cours de l'exercice | 0 | 0 |
+ sommes reçues des actionnaires lors d'augment. | ||
- Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice | ||
+ Encaissements liés aux nouveaux emprunts | 1 004 | 8 032 |
- Remboursements d'emprunts | -13 590 | -4 454 |
- Intérêts financiers nets versés | -321 | -270 |
+/- Variation des encours liée aux factor | 0 | -2 071 |
+/- Variation des comptes courants | -317 | -317 |
+/- Autres variations financières | 0 | 0 |
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINAN.(F) | -13 224 | 920 |
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE H=(D+E+F) | 5 863 | 10 806 |
TRESORERIE D'OUVERTURE | 19 572 | 8 767 |
TRESORERIE DE CLOTURE | 25 436 | 19 572 |
dont trésorerie et équivalent de trésorerie | 25 436 | 19 572 |
dont découverts bancaires | 0 | 0 |
Variation des capitaux propres consolidés
en € | Nombre d'actions | Capital | Résultat non distribué | Part du groupe | Part hors groupe | Capitaux propres |
Capitaux Propres IFRS au 31/12/2019 | 2 541 490 | 5 082 980 | 43 801 868 | 48 884 848 | 844 832 | 49 729 680 |
Dividendes versés | - | - | - | - | ||
Résultat net de l'exercice 2020 | -469 737 | -469 737 | -246 702 | -716 439 | ||
Autres éléments du résultat global | -179 081 | -179 081 | -6 258 | -185 339 | ||
Capitaux Propres IFRS au 31/12/2020 | 2 541 490 | 5 082 980 | 43 153 050 | 48 236 030 | 591 872 | 48 827 902 |
Dividendes versés | - | - | - | - | ||
Résultat net de l'exercice 2021 | 2 937 323 | 2 937 323 | 97 855 | 3 035 178 | ||
Autres éléments du résultat global | 354 916 | 354 916 | -84 198 | 270 718 | ||
Capitaux Propres IFRS au 31/12/2021 | 2 541 490 | 5 082 980 | 46 445 289 | 51 528 269 | 605 529 | 52 133 798 |
La totalité du capital social a été souscrit et libéré. Le montant nominal d'une action s'élève à 2€.
Les réserves consolidées au 31 décembre 2021 se décomposent comme suit :
Réserve légale
Autres réserves et résultats cumulésEn 2021, le Groupe n'a pas versé de dividende.
508 K€ 43 000 K€
GROUPE DLSI
I ANNEXE
ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2021
Etablie selon les normes IFRS
1. Remarque liminaire
Les comptes du Groupe DLSI au 31 décembre 2021 ont été arrêtés par le Directoire le 30 mars 2022. Ces comptes ne seront définitifs qu'à l'issue de l'assemblée générale des actionnaires qui se tiendra le 17 juin 2022.
Le Groupe DLSI offre des services diversifiés dont le cœur de métier est le travail temporaire.
DLSI ("la Société") est une entreprise domiciliée en France.
Nom de la société mère : D L S I
Siège social : Forme juridique : SIREN :
Avenue Jean Eric Bousch 57600 FORBACH
S A à directoire et conseil de surveillance 389 486 754
La monnaie de présentation des comptes consolidés est l'euro.
Toutes les entreprises incluses dans le périmètre de consolidation ont établi leurs comptes sociaux annuels à la date du 31 décembre 2021.
2. Base de préparation des états financiers
2.1 Déclaration de conformité
Application des normes IFRS telles qu'adoptées par l'Union Européenne
Les états financiers consolidés sont établis en conformité avec les normes IFRS (International Financial Reporting Standard) telles qu'adoptées par l'Union Européenne au 31 décembre 2021.
Ce référentiel est disponible sur le site internet de la Commission Européenne à l'adresse suivante :
http://ec.europa.eu/finance/company-reporting/ifrs-financial-statements/index_en.htm
Ces principes ne diffèrent pas des normes IFRS telles que publiées par l'IASB dans la mesure où les textes publiés par l'IASB mais non encore adoptés par l'Union Européenne n'ont pas d'incidence significative pour le Groupe DLSI.
Normes, amendements et interprétations adoptés par l'Union Européenne et d'application obligatoires aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2021.
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DLSI SA published this content on 20 April 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 April 2022 11:14:10 UTC.