Société anonyme au capital de 368.029,68 euros Siège social : Parc d'Andron,
Le Séquoia, 30470 Aimargues
330 265 323 RCS Nîmes
Rapport Financier Semestriel au 30 juin 2022
établi conformément aux dispositions des articles L.451-1-2 III du code monétaire et financier et 222-4 et suivants du règlement général de l'AMF. Le présent rapport a été diffusé conformément aux dispositions de l'article 221-3 du règlement général de l'AMF.
Rapport Financier Semestriel au 30/06/22
1. Comptes semestriels consolidés résumés
1.1. Etat consolidé de la situation financière
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Actif | |||
Immobilisations incorporelles nettes | 2.10 | 17 | 171 |
Écart d'acquisition net | 2,11 | 3 715 | 3 715 |
Immobilisations corporelles nettes | 2,12 | 497 | 486 |
Droit d'utilisation au titre des contrats de location | 2,13 | 2 519 | 2 812 |
Autres actifs financiers non courants | 865 | 873 | |
Impôts différés actif | 2,8 | 1 458 | 1 475 |
Total actif non courant | 9 071 | 9 533 | |
Créances clients et comptes rattachés | 2.14 | 4 113 | 10 499 |
Impôts et taxes <1 an | 317 | 286 | |
Autres actifs courants | 3 503 | 2 970 | |
Actifs financiers courants | 0 | 0 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2.15 | 10 775 | 8 909 |
Charges constatées d'avance | 857 | 615 | |
Total actif courant | 19 565 | 23 279 | |
Total actif | 28 637 | 32 811 | |
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Passif | |||
Capital et réserves | |||
Capital | 2.16 | 368 | 368 |
Primes d'émission | 6 280 | 6 280 | |
Réserves | 2 308 | 3 019 | |
Actions Propres | -1 508 | -1 508 | |
Résultat de la période | -623 | -970 | |
Total capitaux propres attibuables à la société mère | 1.4 | 6 825 | 7 189 |
Passif non courant | |||
Provisions pour risques et charges > 1 an | 2,17 | 1 747 | 1 856 |
Dettes financières > 1 an | 2,15 | 3 859 | 4 345 |
Dettes locatives > 1 an | 2,13 | 2 022 | 2 366 |
Impôts et taxes > 1 an | 0 | 0 | |
Impôts différés passif | 0 | 0 | |
Total passif non courant | 7 627 | 8 566 | |
Provisions pour risques et charges < 1 an | 2,17 | 50 | 0 |
Dettes financières < 1 an | 2,15 | 1 241 | 1 714 |
Dettes locatives < 1 an | 2,13 | 793 | 779 |
Impôts et taxes < 1 an | 834 | 1 936 | |
Autres passifs courants < 1 an | 2,18 | 5 137 | 4 967 |
Passif sur contrats | 2,18 | 6 130 | 7 660 |
Total passif courant | 14 185 | 17 056 | |
Total passif et Capitaux Propres | 28 637 | 32 811 |
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/22 | |||
1.2. Compte de résultat consolidé | |||
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
(6 mois) | (6 mois) | ||
Chiffre d'affaires | 2.5 | 10 078 | 9 823 |
Achats consommés | 2.6 | -650 | -474 |
Charges de personnel | 2.6 | -7 761 | -8 136 |
Charges externes | -1 819 | -1 712 | |
Impôts et taxes | -215 | -255 | |
Autres produits et charges d'exploitation | 2.6 | 503 | 471 |
Résultat opérationnel courant avant DAP | 135 | -283 | |
Dotation aux amortissements | 2.10 | -560 | -588 |
Dotation et Reprise aux provisions | 2.17 | -68 | 542 |
Résultat opérationnel courant | -493 | -329 | |
Perte de valeur des écarts d'acquisition, Frais acquisition et restructura | 2.5 | 0 | 0 |
Résultat opérationnel | -493 | -329 | |
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 6 | 1 | |
Coût de l'endettement financier brut | -42 | -41 | |
Coût de l'endettement financier net | 2.7 | -37 | -40 |
Autres produits et charges financiers | 2.7 | -81 | 219 |
Charge d'impôt | 2.8 | -12 | -33 |
Résultat net avant résultat des activités arrêtées ou en cours de cession | -623 | -183 | |
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession | 2.21 | 0 | 0 |
Résultat net | -623 | -183 | |
Résultat par action (en €) | 2.9 | ||
. de base | -0,10 | -0,03 | |
. dilué | -0,10 | -0,03 | |
-4,9% | -3,3% | ||
30/06/2022 | 30/06/2021 | ||
En milliers d'euros | (6 mois) | (6 mois) | |
Résultat net de l'ensemble consolidé | -623 | -183 | |
Autres éléments du résultat global | |||
- Variation d'écart de conversion (recyclable ) | 71 | ||
- Ecart actuarial sur IDR (non recylable) | 188 | ||
- Effets d'impôts | -47 | ||
RESULTAT GLOBAL TOTAL | -412 | -183 |
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/22
1.3. Tableau de flux de trésorerie consolidés
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE (en K€) | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
(6 mois) | (6 mois) | |
Résultat net consolidé (y compris intérêts minoritaires) | -623 | -183 |
+/- Dotations nettes aux amort. & prov. (à l'exclusion de celles liées à l'actif | 688 | 114 |
circulant) | ||
-/+ Plus et moins-values de cession | 13 | |
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et | ||
impôt | 77 | -69 |
+ Coût de l'endettement financier net | 37 | 40 |
+/- Charge d'impôt (y compris impôts différés) | 12 | 39 |
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et | ||
impôt (A) | 127 | 9 |
+/- Variation des Clients et autres débiteurs (C) | 6 386 | 5 869 |
+/- Variation des Fournisseurs et autres créditeurs (C) | 43 | 97 |
+/- Variation des Autres débiteurs et créditeurs (C) | -3 311 | -4 853 |
= FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE (D) = (A + B + C) | 3 245 | 1 122 |
- Décaissements liés aux acquisitions d'imm. corporelles et incorporelles | -73 | -107 |
- Décaissements liés aux autres actifs financiers non courants | -16 | |
+ Autres actifs financiers non courants | 8 | |
+/- Produits d'intérêts encaissés | 1 | |
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT (E) | -65 | -122 |
-/+ Rachats et reventes d'actions propres | -66 | |
- Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice | ||
- Remboursement des emprunts et passifs de location | -1 442 | -995 |
- Intérêts financiers nets versés | -42 | -41 |
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT (F) | -1 485 | -1 102 |
+/- Incidence des variations des cours des devises (G) | 77 | -167 |
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE ( D + E + F + G ) | 1 772 | -269 |
Trésorerie nette à l'ouverture | 8 841 | 13 285 |
Trésorerie nette à la clôture | 10 613 | 13 016 |
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/22
1.4. Etat de variation des capitaux propres consolidés
Titres de | Capitaux propres | ||||||||||||||||
Capital | Prime | Réserves | Résultat | attribuables aux | |||||||||||||
(en milliers d'euros) | l'entreprise | ||||||||||||||||
social | d'émission | consolidées | consolidé | propriétaires de la | |||||||||||||
consolidante | |||||||||||||||||
société mère | |||||||||||||||||
Au 31 décembre 2021 | 368 | 6 281 | 3 018 | -1 508 | -970 | 7 189 | |||||||||||
Résultat net de l'exercice | -623 | -623 | |||||||||||||||
Autres éléments du résultat global | 188 | 188 | |||||||||||||||
Total résultat global | 0 | 0 | 188 | 0 | -623 | -435 | |||||||||||
Augmentation de capital de la société mère | 0 | ||||||||||||||||
Affectation du résultat de l'exercice précédent | -970 | 970 | 0 | ||||||||||||||
Acquisitions et cession de titres de l'entreprise | 0 | ||||||||||||||||
consolidante | |||||||||||||||||
Distribution de dividendes | 0 | ||||||||||||||||
Autres variations | 71 | 71 | |||||||||||||||
Coût des paiements en actions | 0 | ||||||||||||||||
Au 30 Juin 2022 | 368 | 6 281 | 2 307 | -1 508 | -623 | 6 825 | |||||||||||
Titres de | Capitaux propres | ||||||||||||||||
Capital | Prime | Réserves | Résultat | attribuables aux | |||||||||||||
(en milliers d'euros) | l'entreprise | ||||||||||||||||
social | d'émission | consolidées | consolidé | propriétaires de la | |||||||||||||
consolidante | |||||||||||||||||
société mère | |||||||||||||||||
Au 31 décembre 2020 | 368 | 6 281 | 4 097 | -1 445 | -824 | 8 477 | |||||||||||
Résultat net de l'exercice | -183 | -183 | |||||||||||||||
Autres éléments du résultat global | 0 | ||||||||||||||||
Total résultat global | 0 | 0 | 0 | 0 | -183 | -183 | |||||||||||
Augmentation de capital de la société mère | 0 | ||||||||||||||||
Affectation du résultat de l'exercice précédent | -824 | 824 | 0 | ||||||||||||||
Acquisitions et cession de titres de l'entreprise | -66 | -66 | |||||||||||||||
consolidante | |||||||||||||||||
Distribution de dividendes | 0 | ||||||||||||||||
Autres variations | -311 | 151 | -160 | ||||||||||||||
Coût des paiements en actions | 0 | ||||||||||||||||
Au 30 Juin 2021 | 368 | 6 281 | 2 962 | -1 360 | -183 | 8 068 |
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