VALBIOTIS : Rapport semestriel d’activité 2020

I-

Attestation de la personne morale ....................................................................

1

II-

Rapport semestriel d'activité ............................................................................

2

1- Informations relatives à l'Entreprise.......................................................................................................

3

2.1

TOTUM-63 : signature du partenariat stratégique global avec Nestlé Health Science et poursuite du

développement pour la prise en charge du prédiabète .............................................................................................

6

2.2

Visibilité sur de grands rendez-vous internationaux ....................................................................................................

9

2.3

La poursuite du développement des autres produits du portfeuille. .......................................................................

10

2.4

Impact de la pandémie due au coronavirus (COVID-19) ...........................................................................................

11

2.5

Développements financiers : les ressources financières majoritairement affectées aux travaux de Recherche et

Développement ...........................................................................................................................................................

12

3- Activité de la Société au 1er semestre 2020..........................................................................................

14

3.1- Chiffre d'affaires .........................................................................................................................................................

14

3.2- Les dépenses...............................................................................................................................................................

14

3.3- Résultat........................................................................................................................................................................

15

4- Perspectives d'avenir ..........................................................................................................................

15

5- Principaux risques et incertitudes ........................................................................................................

16

6- Principales transactions avec les parties liées.......................................................................................

16

III-

États financiers sociaux IFRS, exercice clos au 30 juin 2020 ...........................

17

1- États de la situation intermédiaire au 30 juin 2020 ...............................................................................

17

2.1

État du résultat net et des autres éléments du résultat global .........................................................................

17

2.2

État de la situation financière - Actif ..................................................................................................................

18

2.3

État de la situation financière - Capitaux propres et passif ..............................................................................

19

2.4

État des flux de trésorerie ...................................................................................................................................

20

2.5

Tableau de variation des capitaux propres ........................................................................................................

21

2- ANNEXES AUX COMPTES..................................................................................................................

22

2.1

Informations générales ........................................................................................................................................

22

2.2

Contexte de publication ......................................................................................................................................

25

2.3

Evènements significatifs du premier semestre 2020..........................................................................................

26

2.4

Impact de la pandémie due au coronavirus (COVID-19) ...................................................................................

32

2.5

Application des Normes internationales d'information financière (IFRS) nouvelles et révisées ......................

32

2.6

Principales méthodes comptables ......................................................................................................................

33

2.7

Jugements et estimations dans le cadre de l'application des principes comptables ......................................

46

2.8

NOTES BILANTIELLES .........................................................................................................................................

47

NOTE 1 : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES..........................................................................................................................

47

NOTE 2 : IMMOBILISATIONS CORPORELLES..............................................................................................................................

48

NOTE 3 : ACTIFS FINANCIERS NON COURANTS .......................................................................................................................

49

NOTE 4 : STOCKS ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS ...........................................................................................................

49

NOTE 5 : CRÉANCES CLIENTS ET AUTRES DÉBITEURS .............................................................................................................

50

NOTE 6 : TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE........................................................................................................

50

NOTE 7 : CAPITAUX PROPRES......................................................................................................................................................

51

NOTE 8 : PROVISIONS NON COURANTES ..................................................................................................................................

57

NOTE 9 : EMPRUNTS ET AUTRES PASSIFS FINANCIERS............................................................................................................

57

NOTE 10 : AUTRES PASSIFS COURANTS .....................................................................................................................................

67

NOTE 11 : INSTRUMENTS FINANCIERS INSCRITS AU BILAN ET EFFET RÉSULTAT ................................................................

68

NOTE 12

: ÉLÉMENTS DU COMPTE DE RÉSULTAT ....................................................................................................................

69

NOTE 13

: GESTION DES RISQUES FINANCIERS ........................................................................................................................

72

NOTE 14

: ENGAGEMENTS HORS BILAN ....................................................................................................................................

73

NOTE 15

: ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS À LA CLÔTURE...........................................................................................................

73

Rapport d'examen limité du commissaire aux comptes sur les comptes semestriels

………...76