Banque Nationale Agricole Societe anonyme : BNA - Etats financiers annuels consolidés au 31/12/2022

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Var.

%

Actifs

AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT

5.1

209 423

328 898

(119 475)

(36,3%)

AC2 - Créances sur les établissements bancaires et financiers

5.2

77 928

84 970

(7 042)

(8,3%)

AC3 - Créances sur la clientèle

5.3

13 703 141

12 701 710

1 001 431

7,9%

AC4 - Portefeuille-titres commercial

5.4

525 030

392 680

132 350

33,7%

AC5 - Portefeuille d'investissement

5.5

4 219 791

2 982 422

1 237 369

41,5%

AC5B - Titres mis en équivalence

5.6

60 334

59 604

730

1,2%

AC6 - Valeurs immobilisées

5.7

216 748

221 884

(5 136)

(2,3%)

AC7 - Autres actifs

5.8

3 152 032

2 871 891

280 141

9,8%

AC7C - Ecart d'acquisition net (GoodWill)

57 062

63 019

(5 957)

(9,5%)

Total des actifs

22 221 489

19 707 078

2 514 411

12,8%

Passifs

PA1 - Banque Centrale et CCP

5.9

4 206 089

2 216 896

1 989 193

89,7%

PA2 - Dépôts et avoirs des établissements bancaires et

5.10

756 573

1 586 875

(830 302)

(52,3%)

financiers

PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle

5.11

10 777 282

9 652 457

1 124 825

11,7%

PA4 - Emprunts et ressources spéciales

5.12

678 821

619 770

59 051

9,5%

PA5 - Autres passifs

5.13

3 652 902

3 514 367

138 535

3,9%

Total des passifs

20 071 667

17 590 365

2 481 302

14,1%

IM - Intérêts Minoritaires

284 347

355 616

(71 269)

-20,0%

Capital émis

5.14

320 000

320 000

-

-

Actions propres et d'auto-contrôle

5.14

(4 899)

(1 326)

(3 573)

(269,5%)

Réserves consolidées

5.14

1 380 464

1 269 057

111 407

8,8%

Résultat de l'exercice, part du groupe

5.14

169 910

173 366

(3 456)

(2,0%)

Total des Capitaux propres ( Part du Groupe)

1 865 475

1 761 097

104 378

5,9%

Total des capitaux propres et passifs

22 221 489

19 707 078

2 514 411

12,8%

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Var.

%

Passifs éventuels

HB1 - Cautions, avals et autres garanties données

6.1

1 368 099

1 448 977

(80 878)

(5,6%)

a- En faveur des établissements bancaires

423 818

564 509

(140 691)

(24,9%)

b- En faveur de la clientèle

864 126

804 313

59 813

7,4%

c- En faveur de l'État

80 155

80 155

-

-

HB2 - Crédits documentaires

777 859

632 896

144 963

22,9%

Débiteurs par accréditifs export devises

15 193

35 357

(20 164)

(57,0%)

Débiteurs par accréditifs import devises

762 667

597 539

165 128

27,6%

HB3 - Actifs donnés en garantie

6.2

3 873 154

2 215 000

1 658 154

74,9%

Total des passifs éventuels

6 019 112

4 296 873

1 722 239

40,1%

HB4 - Engagements de financements donnés

6.3

482 536

531 898

(49 362)

(9,3%)

Crédits notifiés non utilisés

482 536

531 898

(49 362)

(9,3%)

HB5 - Engagements sur titres

6.4

2 832

6 582

(3 750)

(57,0%)

a- Participations non libérées

2 832

6 582

(3 750)

(57,0%)

Total des engagements donnés

485 368

538 480

(53 112)

-9,9%

HB7 - Garanties reçues

6.5

8 495 609

7 163 830

1 331 779

18,6%

Total des engagements reçus

8 495 609

7 163 830

1 331 779

18,6%

Jusqu'au

Notes

Jusqu'au

Var.

%

31/12/2021

31/12/2022

Produits d'exploitation bancaire

PR1 - Intérêts et revenus assimilés

7.1

1 344 514

1 168 326

176 188

15,1%

PR2 - Commissions (en produits)

7.2

152 791

161 727

(8 936)

(5,5%)

PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations

7.3

57 056

35 855

21 201

59,1%

financières

PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement

7.4

239 638

192 433

47 205

24,5%

Total produits d'exploitation bancaire

1 793 999

1 558 341

235 658

15,1%

Charges d'exploitation bancaire

CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées

7.5

(892 689)

(689 443)

(203 246)

(29,5%)

CH2 - Commissions encourues

(23 233)

(16 138)

(7 095)

(44,0%)

Total charges d'exploitation bancaire

(915 922)

(705 581)

(210 341)

(29,8%)

Marge nette des activités d'assurance

7.6

68 303

59 430

8 873

14,9%

Produit Net Bancaire

946 380

912 190

34 190

3,7%

PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de

(279 655)

(236 516)

(43 139)

(18,2%)

PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de

(3 488)

(10 165)

6 677

65,7%

PR7 - Autres produits d'exploitation

67 843

37 317

30 526

81,8%

CH6 - Frais de personnel

7.9

(295 625)

(299 492)

3 867

1,3%

CH7 - Charges générales d'exploitation

(145 027)

(113 001)

(32 026)

(28,3%)

CH8 - Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations

(23 559)

(20 105)

(3 454)

(17,2%)

Résultat d'exploitation

266 869

270 228

(3 359)

(1,2%)

Quote-part dans le résultat d'entreprises mises en équivalence

4 537

6 585

(2 048)

(31,1%)

PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments

7.10

(3 445)

(3 102)

(343)

(11,1%)

ordinaires

Résultat avant impôt

267 961

273 711

(5 750)

(2,1%)

CH11 - Impôt sur les bénéfices

(85 508)

(71 429)

(14 079)

(19,7%)

PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant

des autres éléments

(161)

(22 383)

22 222

99,3%

extraordinaires

Résultat net de l'exercice

182 292

179 899

2 393

1,3%

Intérêts minoritaires

(12 382)

(6 533)

(5 849)

(89,5%)

Résultat net de l'exercice, Part du groupe

169 910

173 366

(3 456)

(2,0%)

Résultat après modification comptable, part du groupe

169 910

173 366

(3 456)

(2,0%)

Jusqu'au

Notes

Jusqu'au

Var.

%

31/12/2021

31/12/2022

Activitésd'exploitation

Produits d'exploitation bancaire encaissés

1 828 837

1 472 858

355 979

24,2%

Charges d'exploitation bancaire décaissées

(1 008 705)

(799 166)

(209 539)

(26,2%)

Dépôts / retraits de dépôts auprès établissements bancaires et financiers

(34 129)

3 153

(37 282)

(1182,4%)

Prêts et avances / remboursements prêts et avances accordés à la clientèle

(1 362 959)

(1 201 092)

(161 867)

(13,5%)

Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle

1 093 726

1 062 752

30 974

2,9%

Titres de placement

80 178

(53 176)

133 354

250,8%

Sommes versées au personnel et créditeurs divers

1 955 714

(512 792)

2 468 506

481,4%

Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation

(2 501 756)

318 526

(2 820 282)

(885,4%)

Impôt sur les bénéfices

(78 825)

(31 476)

(47 349)

(150,4%)

Flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation

8.1

(27 919)

259 587

(287 506)

(110,8%)

Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement

237 854

186 529

51 325

27,5%

Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement

(1 253 727)

(1 221 073)

(32 654)

(2,7%)

Acquisitions / cessions sur immobilisations

(12 327)

(17 840)

5 513

30,9%

Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissement

8.2

(1 028 200)

(1 052 384)

24 184

2,3%

Rachat / Revente d'actions propres et d'auto-contrôle

(3 357)

(112)

(3 245)

(2897,3%)

Emission d'emprunts

123 024

70 000

53 024

75,7%

Remboursement d'emprunts

57 577

(7 147)

64 724

905,6%

Augmentation / diminution des ressources spéciales

3 561

(41 259)

44 820

108,6%

Dividendes encaissées / versés et autres distributions

(66 611)

(45 670)

(20 941)

(45,9%)

Autres flux de financement

(75 421)

56 620

(132 041)

(233,2%)

Flux de trésorerie net affecté aux activités de financements

8.3

38 773

32 432

6 341

19,6%

Incidence des changements de méthodes sur les liquidités et équiv. de liquidités

(122 626)

(64 905)

(57 721)

(88,9%)

Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités

(825 270)

(314 702)

(38,1%)

Liquidités et équivalents de liquidités en début de période

(3 405 478)

(2 580 208)

(825 270)

(32,0%)

Liquidités et équivalents de liquidités en fin de période

8.4

(4 545 450)

(3 405 478)

(1 139 972)

(33,5%)