AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS
BANQUE NATIONALE AGRICOLE -BNA BANK-
Siège social : Avenue Mohamed V 1002 Tunis
La Banque Nationale Agricole -BNA- publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date 29 Mai 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, M. Abderrazak GABSI. et M. Khaled THABET.
BILAN | |||||||||||||
Arrêté au 31 Décembre 2022 | |||||||||||||
(Unité : en 1 000 DT) | |||||||||||||
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | Variation | % | |||||||||
Actifs | |||||||||||||
AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP | 4.1 | 206 983 | 320 732 | (113 749) | (35,5%) | ||||||||
et TGT | |||||||||||||
AC2 - Créances sur les établissements | 4.2 | 72 662 | 79 642 | (6 980) | (8,8%) | ||||||||
bancaires et financiers | |||||||||||||
AC3 - Créances sur la clientèle | 4.3 | 13 830 495 | 12 844 794 | 985 701 | 7,7% | ||||||||
a- Comptes débiteurs | 1 989 768 | 2 197 969 | (208 201) | (9,5%) | |||||||||
b- Autres concours à la clientèle | 11 375 242 | 10 175 260 | 1 199 982 | 11,8% | |||||||||
c- Crédits sur ressources spéciales | 340 300 | 345 272 | (4 972) | (1,4%) | |||||||||
d- Créances liées aux fonds | 125 185 | 126 293 | (1 108) | (0,9%) | |||||||||
budgétaires 133 MDT et 160 MDT | |||||||||||||
AC4 - Portefeuille-titres commercial | 4.4 | 172 626 | 5 529 | 167 097 | 3022,2% | ||||||||
AC5 - Portefeuille d'investissement | 4.5 | 4 501 699 | 3 225 328 | 1 276 371 | 39,6% | ||||||||
AC6 - Valeurs immobilisées | 4.6 | 143 513 | 147 868 | (4 355) | (2,9%) | ||||||||
AC7 - Autres actifs | 4.7 | 379 216 | 285 303 | 93 913 | 32,9% | ||||||||
Total des actifs | 19 307 194 | 16 909 196 | 2 397 998 | 14,2% | |||||||||
Passifs | |||||||||||||
PA1 - Banque Centrale et CCP | 4.8 | 4 206 089 | 2 216 896 | 1 989 193 | 89,7% | ||||||||
PA2 - Dépôts et avoirs des établissements | 4.9 | 748 768 | 1 584 996 | (836 228) | (52,8%) | ||||||||
bancaires et financiers | |||||||||||||
PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle | 4.10 | 11 023 090 | 9 858 300 | 1 164 790 | 11,8% | ||||||||
a- Dépôts à vue | 2 926 456 | 2 893 114 | 33 342 | 1,2% | |||||||||
b- Autres dépôts et avoirs | 8 096 634 | 6 965 186 | 1 131 448 | 16,2% | |||||||||
PA4 - Emprunts et ressources spéciales | 4.11 | 730 723 | 653 042 | 77 681 | 11,9% | ||||||||
a- Emprunts matérialisés | 394 332 | 320 772 | 73 560 | 22,9% | |||||||||
b- Autres fonds empruntés | - | - | - | - | |||||||||
c- Ressources spéciales | 336 391 | 332 270 | 4 121 | 1,2% | |||||||||
PA5 - Autres passifs | 4.12 | 734 475 | 837 565 | (103 090) | (12,3%) | ||||||||
Total des passifs | 17 443 145 | 15 150 799 | 2 292 346 | 15,1% | |||||||||
Capitaux propres | |||||||||||||
CP1 - Capital | 4.13 | 320 000 | 320 000 | - | - | ||||||||
CP2 - Réserves | 4.13 | 1 345 763 | 1 232 980 | 112 783 | 9,1% | ||||||||
CP3 - Actions propres | 4.13 | (4 588) | (976) | (3 612) | (370,1%) | ||||||||
CP4 - Autres capitaux propres | 4.13 | 43 098 | 43 098 | - | - | ||||||||
CP5 - Résultats reportés | 4.13 | 525 | 150 | 375 | 250,0% | ||||||||
CP6 - Résultat de l'exercice | 4.13 | 159 251 | 163 145 | (3 894) | (2,4%) | ||||||||
Total des Capitaux propres | 1 864 049 | 1 758 397 | 105 652 | 6,0% | |||||||||
Total des capitaux propres et passifs | 19 307 194 | 16 909 196 | 2 397 998 | 14,2% | |||||||||
ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN | |||||||||||||
Arrêté au 31 Décembre 2022 | |||||||||||||
(Unité : en 1 000 DT) | |||||||||||||
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | Variation | % | |||||||||
Passifs éventuels | |||||||||||||
HB1 - Cautions, avals et autres garanties | 5.1 | 1 368 476 | 1 461 824 | (93 348) | (6,4%) | ||||||||
données | |||||||||||||
a- En faveur des établissements | 423 818 | 564 509 | (140 691) | (24,9%) | |||||||||
bancaires et financiers | |||||||||||||
b- En faveur de la clientèle | 864 503 | 817 160 | 47 343 | 5,8% | |||||||||
c- En faveur de l'État | 80 155 | 80 155 | - | - | |||||||||
HB2 - Crédits documentaires | 5.2 | 778 577 | 633 919 | 144 658 | 22,8% | ||||||||
Débiteurs par accréditifs export | 15 193 | 35 357 | (20 164) | (57,0%) | |||||||||
devises | |||||||||||||
Débiteurs par accréditifs import | |||||||||||||
763 384 | 598 562 | 164 822 | 27,5% | ||||||||||
devises | |||||||||||||
HB3 - Actifs donnés en garantie | 5.3 | 3 873 154 | 2 215 000 | 1 658 154 | 74,9% | ||||||||
Total des passifs éventuels | 6 020 207 | 4 310 743 | 1 709 464 | 39,7% | |||||||||
Engagements donnés | |||||||||||||
HB4 - Engagements de financements donnés | 5.4 | 482 536 | 531 898 | (49 362) | (9,3%) | ||||||||
Crédits notifiés non utilisés | 482 536 | 531 898 | (49 362) | (9,3%) | |||||||||
HB5 - Engagements sur titres | 5.5 | 2 832 | 6 582 | (3 750) | (57,0%) | ||||||||
a- Participations non libérées | 2 832 | 6 582 | (3 750) | (57,0%) | |||||||||
b- Autres | - | - | - | - | |||||||||
Total des engagements donnés | 485 368 | 538 480 | (53 112) | (9,9%) | |||||||||
Engagements reçus | ||||||||||||
HB7 - Garanties reçues | 5.6 | 8 495 609 | 7 163 830 | 1 331 779 | 18,6% | |||||||
Total des engagements reçus | 8 495 609 | 7 163 830 | 1 331 779 | 18,6% | ||||||||
ÉTAT DE RÉSULTAT
Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022
(Unité : en 1 000 DT)
Notes
Jusqu'au
31/12/2022
Jusqu'au
Ecart %
31/12/2021
Produits d'exploitation bancaire
PR1 - Intérêts et revenus assimilés | 6.1 | 1 355 887 | 1 180 007 | 175 880 | 14,9% | |||||||
a- Opérations avec les établissements | 3 216 | 5 783 | (2 567) | (44,4%) | ||||||||
bancaires et financiers | ||||||||||||
b- Opérations avec la clientèle | 1 314 469 | 1 138 218 | 176 251 | 15,5% | ||||||||
c- Autres intérêts et revenus assimilés | 38 202 | 36 006 | 2 196 | 6,1% | ||||||||
PR2 - Commissions (en produits) | 6.2 | 151 077 | 160 989 | (9 912) | (6,2%) | |||||||
PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et | 6.3 | 45 898 | 25 537 | 20 361 | 79,7% | |||||||
opérations financières | ||||||||||||
PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement | 6.4 | 245 038 | 194 869 | 50 169 | 25,7% | |||||||
Total produits d'exploitation bancaire | 1 797 900 | 1 561 402 | 236 498 | 15,1% | ||||||||
Charges d'exploitation bancaire | ||||||||||||
CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées | 6.5 | (900 318) | (706 491) | (193 827) | 27,4% | |||||||
a- Opérations avec les établissements | (307 153) | (225 173) | (81 980) | 36,4% | ||||||||
bancaires et financiers | ||||||||||||
b- Opérations avec la clientèle | (558 860) | (448 547) | (110 313) | 24,6% | ||||||||
c- Emprunts et ressources spéciales | (33 559) | (32 030) | (1 529) | 4,8% | ||||||||
d- Autres intérêts et charges | (746) | (741) | (5) | 0,7% | ||||||||
CH2 - Commissions encourues | (7 762) | (4 914) | (2 848) | 58,0% | ||||||||
Total charges d'exploitation bancaire | (908 080) | (711 405) | (196 675) | 27,6% | ||||||||
Produit Net Bancaire | 889 820 | 849 997 | 39 823 | 4,7% | ||||||||
PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat | ||||||||||||
des corrections de valeurs sur créances, hors | 6.6 | (287 125) | (235 066) | (52 059) | 22,1% | |||||||
bilan et passif | ||||||||||||
PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat | ||||||||||||
des corrections de valeurs sur portefeuille | 6.7 | (2 102) | (6 589) | 4 487 | (68,1%) | |||||||
d'investissement | ||||||||||||
PR7 - Autres produits d'exploitation | 832 | 830 | 2 | 0,2% | ||||||||
CH6 - Frais de personnel | 6.8 | (251 743) | (259 745) | 8 002 | (3,1%) | |||||||
CH7 - Charges générales d'exploitation | 6.9 | (91 579) | (76 289) | (15 290) | 20,0% | |||||||
CH8 - Dotations aux amortissements et aux | (14 134) | (12 934) | (1 200) | 9,3% | |||||
provisions sur immobilisations | |||||||||
Résultat d'exploitation | 243 969 | 260 204 | (16 235) | (6,2%) | |||||
PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des | 6.10 | 235 | (2 066) | 2 301 | (111,4%) | ||||
autres éléments ordinaires | |||||||||
CH11 - Impôt sur les bénéfices | (84 953) | (72 611) | (12 342) | 17,0% | |||||
Résultat des activités ordinaires | 159 251 | 185 527 | (26 276) | (14,2%) | |||||
PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant des | 6.11 | - | (22 382) | 22 382 | (100,0%) | ||||
autres éléments extraordinaires | |||||||||
Résultat net de l'exercice | 159 251 | 163 145 | (3 894) | (2,4%) | |||||
ÉTAT DE FLUX DE TRÉSORERIE
Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022
(Unité : en 1 000 DT)
Notes
Jusqu'au | Jusqu'au | Ecart | % | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||
Activités d'exploitation
Produits d'exploitation bancaire encaissés | 1 625 659 | 1 339 465 | 286 194 | 21,4% | ||||||||||||||||||
Charges d'exploitation bancaire décaissées | (888 546) | (711 439) | (177 107) | (24,9%) | ||||||||||||||||||
Dépôts / retraits de dépôts auprès des | (34 129) | 3 153 | (37 282) | (1182,4%) | ||||||||||||||||||
établissements bancaires et financiers | ||||||||||||||||||||||
Prêts et avances / remboursements prêts et | (1 345 528) | (1 197 | (147 847) | (12,3%) | ||||||||||||||||||
avances accordés à la clientèle | 681) | |||||||||||||||||||||
Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle | 1 148 062 | 1 082 927 | 65 135 | 6,0% | ||||||||||||||||||
Titres de placement | (2 132) | 1 409 | (3 541) | (251,3%) | ||||||||||||||||||
Sommes versées au personnel et créditeurs | ||||||||||||||||||||||
(272 325) | (323 717) | 51 392 | 15,9% | |||||||||||||||||||
divers | ||||||||||||||||||||||
Autres flux de trésorerie provenant des activités | (293 591) | 167 185 | (460 776) | (275,6%) | ||||||||||||||||||
d'exploitation | ||||||||||||||||||||||
Impôt sur les bénéfices | (67 736) | (43 757) | (23 979) | (54,8%) | ||||||||||||||||||
Flux de trésorerie net provenant des activités | 7.1 | (130 266) | 317 545 | (447 811) | (141,0%) | |||||||||||||||||
d'exploitation | ||||||||||||||||||||||
Activités d'investissement | ||||||||||||||||||||||
Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille | 243 205 | 188 988 | 54 217 | 28,7% | ||||||||||||||||||
d'investissement | ||||||||||||||||||||||
Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement | (1 253 892) | (1 288 776) | 34 884 | 2,7% | ||||||||||||||||||
Acquisitions / cessions sur immobilisations | (9 779) | (17 635) | 7 856 | 44,5% | ||||||||||||||||||
Flux de trésorerie net provenant des activités | 7.2 | (1 020 466) | (1 117 423) | 96 957 | 8,7% | |||||||||||||||||
d'investissement | ||||||||||||||||||||||
Activités de financement | ||||||||||||||||||||||
Rachat d'actions propres | (3 357) | - | (3 357) | - | ||||||||||||||||||
Emission d'emprunts | 150 002 | 70 000 | 80 002 | 114,3% | ||||||||||||||||||
Remboursement d'emprunts | (77 735) | (76 635) | (1 100) | (1,4%) | ||||||||||||||
Augmentation / diminution des ressources spéciales | 4 336 | 1 329 | 3 007 | 226,3% | ||||||||||||||
Dividendes versés | (50 772) | (31 886) | (18 886) | (59,2%) | ||||||||||||||
Flux de trésorerie net affecté aux activités de | 7.3 | 22 474 | (37 192) | 59 666 | 160,4% | |||||||||||||
financements | ||||||||||||||||||
Incidence de la var. des taux de change sur les liquidités et | - | - | - | - | ||||||||||||||
équiv. de liquidités | ||||||||||||||||||
Incidence des changements de méthodes sur les liquidités | - | - | - | - | ||||||||||||||
et équiv. de liquidités | ||||||||||||||||||
Variation nette des liquidités et équivalents de | (1 128 258) | (837 070) | (291 188) | (34,8%) | ||||||||||||||
liquidités | ||||||||||||||||||
Liquidités et équivalents de liquidités en début de période | (3 417 092) | (2 580 022) | (837 070) | (32,4%) | ||||||||||||||
Liquidités et équivalents de liquidités en fin de | 7.4 | (4 545 350) | (3 417 092) | (1 128 258) | (33,0%) | |||||||||||||
période | ||||||||||||||||||
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BNA - Banque Nationale Agricole SA published this content on 12 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 12 May 2023 16:06:01 UTC.