AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS

BANQUE NATIONALE AGRICOLE -BNA BANK-

Siège social : Avenue Mohamed V 1002 Tunis

La Banque Nationale Agricole -BNA- publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date 29 Mai 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, M. Abderrazak GABSI. et M. Khaled THABET.

BILAN

Arrêté au 31 Décembre 2022

(Unité : en 1 000 DT)

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Variation

%

Actifs

AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP

4.1

206 983

320 732

(113 749)

(35,5%)

et TGT

AC2 - Créances sur les établissements

4.2

72 662

79 642

(6 980)

(8,8%)

bancaires et financiers

AC3 - Créances sur la clientèle

4.3

13 830 495

12 844 794

985 701

7,7%

a- Comptes débiteurs

1 989 768

2 197 969

(208 201)

(9,5%)

b- Autres concours à la clientèle

11 375 242

10 175 260

1 199 982

11,8%

c- Crédits sur ressources spéciales

340 300

345 272

(4 972)

(1,4%)

d- Créances liées aux fonds

125 185

126 293

(1 108)

(0,9%)

budgétaires 133 MDT et 160 MDT

AC4 - Portefeuille-titres commercial

4.4

172 626

5 529

167 097

3022,2%

AC5 - Portefeuille d'investissement

4.5

4 501 699

3 225 328

1 276 371

39,6%

AC6 - Valeurs immobilisées

4.6

143 513

147 868

(4 355)

(2,9%)

AC7 - Autres actifs

4.7

379 216

285 303

93 913

32,9%

Total des actifs

19 307 194

16 909 196

2 397 998

14,2%

Passifs

PA1 - Banque Centrale et CCP

4.8

4 206 089

2 216 896

1 989 193

89,7%

PA2 - Dépôts et avoirs des établissements

4.9

748 768

1 584 996

(836 228)

(52,8%)

bancaires et financiers

PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle

4.10

11 023 090

9 858 300

1 164 790

11,8%

a- Dépôts à vue

2 926 456

2 893 114

33 342

1,2%

b- Autres dépôts et avoirs

8 096 634

6 965 186

1 131 448

16,2%

PA4 - Emprunts et ressources spéciales

4.11

730 723

653 042

77 681

11,9%

a- Emprunts matérialisés

394 332

320 772

73 560

22,9%

b- Autres fonds empruntés

-

-

-

-

c- Ressources spéciales

336 391

332 270

4 121

1,2%

PA5 - Autres passifs

4.12

734 475

837 565

(103 090)

(12,3%)

Total des passifs

17 443 145

15 150 799

2 292 346

15,1%

Capitaux propres

CP1 - Capital

4.13

320 000

320 000

-

-

CP2 - Réserves

4.13

1 345 763

1 232 980

112 783

9,1%

CP3 - Actions propres

4.13

(4 588)

(976)

(3 612)

(370,1%)

CP4 - Autres capitaux propres

4.13

43 098

43 098

-

-

CP5 - Résultats reportés

4.13

525

150

375

250,0%

CP6 - Résultat de l'exercice

4.13

159 251

163 145

(3 894)

(2,4%)

Total des Capitaux propres

1 864 049

1 758 397

105 652

6,0%

Total des capitaux propres et passifs

19 307 194

16 909 196

2 397 998

14,2%

ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN

Arrêté au 31 Décembre 2022

(Unité : en 1 000 DT)

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Variation

%

Passifs éventuels

HB1 - Cautions, avals et autres garanties

5.1

1 368 476

1 461 824

(93 348)

(6,4%)

données

a- En faveur des établissements

423 818

564 509

(140 691)

(24,9%)

bancaires et financiers

b- En faveur de la clientèle

864 503

817 160

47 343

5,8%

c- En faveur de l'État

80 155

80 155

-

-

HB2 - Crédits documentaires

5.2

778 577

633 919

144 658

22,8%

Débiteurs par accréditifs export

15 193

35 357

(20 164)

(57,0%)

devises

Débiteurs par accréditifs import

763 384

598 562

164 822

27,5%

devises

HB3 - Actifs donnés en garantie

5.3

3 873 154

2 215 000

1 658 154

74,9%

Total des passifs éventuels

6 020 207

4 310 743

1 709 464

39,7%

Engagements donnés

HB4 - Engagements de financements donnés

5.4

482 536

531 898

(49 362)

(9,3%)

Crédits notifiés non utilisés

482 536

531 898

(49 362)

(9,3%)

HB5 - Engagements sur titres

5.5

2 832

6 582

(3 750)

(57,0%)

a- Participations non libérées

2 832

6 582

(3 750)

(57,0%)

b- Autres

-

-

-

-

Total des engagements donnés

485 368

538 480

(53 112)

(9,9%)

Engagements reçus

HB7 - Garanties reçues

5.6

8 495 609

7 163 830

1 331 779

18,6%

Total des engagements reçus

8 495 609

7 163 830

1 331 779

18,6%

ÉTAT DE RÉSULTAT

Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022

(Unité : en 1 000 DT)

Notes

Jusqu'au

31/12/2022

Jusqu'au

Ecart %

31/12/2021

Produits d'exploitation bancaire

PR1 - Intérêts et revenus assimilés

6.1

1 355 887

1 180 007

175 880

14,9%

a- Opérations avec les établissements

3 216

5 783

(2 567)

(44,4%)

bancaires et financiers

b- Opérations avec la clientèle

1 314 469

1 138 218

176 251

15,5%

c- Autres intérêts et revenus assimilés

38 202

36 006

2 196

6,1%

PR2 - Commissions (en produits)

6.2

151 077

160 989

(9 912)

(6,2%)

PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et

6.3

45 898

25 537

20 361

79,7%

opérations financières

PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement

6.4

245 038

194 869

50 169

25,7%

Total produits d'exploitation bancaire

1 797 900

1 561 402

236 498

15,1%

Charges d'exploitation bancaire

CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées

6.5

(900 318)

(706 491)

(193 827)

27,4%

a- Opérations avec les établissements

(307 153)

(225 173)

(81 980)

36,4%

bancaires et financiers

b- Opérations avec la clientèle

(558 860)

(448 547)

(110 313)

24,6%

c- Emprunts et ressources spéciales

(33 559)

(32 030)

(1 529)

4,8%

d- Autres intérêts et charges

(746)

(741)

(5)

0,7%

CH2 - Commissions encourues

(7 762)

(4 914)

(2 848)

58,0%

Total charges d'exploitation bancaire

(908 080)

(711 405)

(196 675)

27,6%

Produit Net Bancaire

889 820

849 997

39 823

4,7%

PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat

des corrections de valeurs sur créances, hors

6.6

(287 125)

(235 066)

(52 059)

22,1%

bilan et passif

PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat

des corrections de valeurs sur portefeuille

6.7

(2 102)

(6 589)

4 487

(68,1%)

d'investissement

PR7 - Autres produits d'exploitation

832

830

2

0,2%

CH6 - Frais de personnel

6.8

(251 743)

(259 745)

8 002

(3,1%)

CH7 - Charges générales d'exploitation

6.9

(91 579)

(76 289)

(15 290)

20,0%

CH8 - Dotations aux amortissements et aux

(14 134)

(12 934)

(1 200)

9,3%

provisions sur immobilisations

Résultat d'exploitation

243 969

260 204

(16 235)

(6,2%)

PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des

6.10

235

(2 066)

2 301

(111,4%)

autres éléments ordinaires

CH11 - Impôt sur les bénéfices

(84 953)

(72 611)

(12 342)

17,0%

Résultat des activités ordinaires

159 251

185 527

(26 276)

(14,2%)

PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant des

6.11

-

(22 382)

22 382

(100,0%)

autres éléments extraordinaires

Résultat net de l'exercice

159 251

163 145

(3 894)

(2,4%)

ÉTAT DE FLUX DE TRÉSORERIE

Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022

(Unité : en 1 000 DT)

Notes

Jusqu'au

Jusqu'au

Ecart

%

31/12/2022

31/12/2021

Activités d'exploitation

Produits d'exploitation bancaire encaissés

1 625 659

1 339 465

286 194

21,4%

Charges d'exploitation bancaire décaissées

(888 546)

(711 439)

(177 107)

(24,9%)

Dépôts / retraits de dépôts auprès des

(34 129)

3 153

(37 282)

(1182,4%)

établissements bancaires et financiers

Prêts et avances / remboursements prêts et

(1 345 528)

(1 197

(147 847)

(12,3%)

avances accordés à la clientèle

681)

Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle

1 148 062

1 082 927

65 135

6,0%

Titres de placement

(2 132)

1 409

(3 541)

(251,3%)

Sommes versées au personnel et créditeurs

(272 325)

(323 717)

51 392

15,9%

divers

Autres flux de trésorerie provenant des activités

(293 591)

167 185

(460 776)

(275,6%)

d'exploitation

Impôt sur les bénéfices

(67 736)

(43 757)

(23 979)

(54,8%)

Flux de trésorerie net provenant des activités

7.1

(130 266)

317 545

(447 811)

(141,0%)

d'exploitation

Activités d'investissement

Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille

243 205

188 988

54 217

28,7%

d'investissement

Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement

(1 253 892)

(1 288 776)

34 884

2,7%

Acquisitions / cessions sur immobilisations

(9 779)

(17 635)

7 856

44,5%

Flux de trésorerie net provenant des activités

7.2

(1 020 466)

(1 117 423)

96 957

8,7%

d'investissement

Activités de financement

Rachat d'actions propres

(3 357)

-

(3 357)

-

Emission d'emprunts

150 002

70 000

80 002

114,3%

Remboursement d'emprunts

(77 735)

(76 635)

(1 100)

(1,4%)

Augmentation / diminution des ressources spéciales

4 336

1 329

3 007

226,3%

Dividendes versés

(50 772)

(31 886)

(18 886)

(59,2%)

Flux de trésorerie net affecté aux activités de

7.3

22 474

(37 192)

59 666

160,4%

financements

Incidence de la var. des taux de change sur les liquidités et

-

-

-

-

équiv. de liquidités

Incidence des changements de méthodes sur les liquidités

-

-

-

-

et équiv. de liquidités

Variation nette des liquidités et équivalents de

(1 128 258)

(837 070)

(291 188)

(34,8%)

liquidités

Liquidités et équivalents de liquidités en début de période

(3 417 092)

(2 580 022)

(837 070)

(32,4%)

Liquidités et équivalents de liquidités en fin de

7.4

(4 545 350)

(3 417 092)

(1 128 258)

(33,0%)

période

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

BNA - Banque Nationale Agricole SA published this content on 12 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 12 May 2023 16:06:01 UTC.