Banque Nationale Agricole Societe anonyme : BNA - Etats financiers semestriels au 30/06/2022

Notes

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

Var %

Actifs

AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT

4.1

173 104

186 722

320 732

(7,3%)

AC2 - Créances sur les établissements bancaires et financiers

4.2

102 477

79 116

79 642

29,5%

AC3 - Créances sur la clientèle

4.3

13 575 610

11 537 416

12 844 794

17,7%

a- Comptes débiteurs

2 493 429

2 124 270

2 197 969

17,4%

b- Autres concours à la clientèle

10 617 351

8 939 417

10 175 260

18,8%

c- Crédits sur ressources spéciales

339 036

346 795

345 272

(2,2%)

d- Créances liées aux Fonds Budgétaires 133 MDT et 160 MDT

125 794

126 934

126 293

(0,9%)

AC4 -

Portefeuille-titres commercial

4.4

2 553

11 775

5 529

(78,3%)

AC5 -

Portefeuille d'investissement

4.5

3 324 332

2 991 274

3 225 328

11,1%

AC6 - Valeurs immobilisées

4.6

144 971

144 726

147 868

0,2%

AC7 - Autres actifs

4.7

471 964

266 045

285 303

77,4%

Total des actifs

17 795 011

15 217 074

16 909 196

16,9%

Passifs

PA1 - Banque Centrale et CCP

4.8

3 331 331

1 642 286

2 216 896

102,8%

PA2 - Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers

4.9

1 038 108

1 261 845

1 584 996

(17,7%)

PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle

4.10

10 152 631

9 373 849

9 858 300

8,3%

a- Dépôts à vue

2 971 560

2 927 995

2 893 114

1,5%

b- Autres dépôts et avoirs

7 181 071

6 445 854

6 965 186

11,4%

PA4 - Emprunts et ressources spéciales

4.11

623 945

716 654

653 042

(12,9%)

a- Emprunts matérialisés

293 530

382 676

320 772

(23,3%)

b- Autres fonds empruntés

-

-

-

-

c- Ressources spéciales

330 415

333 978

332 270

(1,1%)

PA5 - Autres passifs

4.12

833 543

532 777

837 565

56,5%

Total des passifs

15 979 558

13 527 411

15 150 799

18,1%

Capitaux propres

CP1 - Capital

4.13

320 000

320 000

320 000

-

CP2 - Réserves

4.13

1 345 317

1 232 562

1 232 980

9,1%

CP3 - Actions propres

4.13

(3 762)

(871)

(976)

331,9%

CP4 - Autres capitaux propres

4.13

43 098

43 098

43 098

-

CP5 - Résultats reportés

4.13

525

92

150

470,7%

CP6 - Résultat de la période

4.13

110 275

94 782

163 145

16,3%

CP7 - Résultat en instance d'affectation

4.13

-

-

-

-

Total des Capitaux propres

1 815 453

1 689 663

1 758 397

7,4%

Total des capitaux propres et passifs

17 795 011

15 217 074

16 909 196

16,9%

Notes

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

%

Passifs éventuels

HB1 - Cautions, avals et autres garanties données

5.1

1 281 573

1 357 435

1 461 824

(5,6%)

a- En faveur des établissements bancaires

402 468

511 114

564 509

(21,3%)

b- En faveur de la clientèle

798 950

766 166

817 160

4,3%

c- En faveur de l'Etat

80 155

80 155

80 155

-

HB2 - Crédits documentaires

5.2

630 409

647 207

633 919

(2,6%)

Débiteurs par accréditifs export devises

20 828

48 600

35 357

(57,1%)

Débiteurs par accréditifs import devises

609 581

598 607

598 562

1,8%

HB3 - Actifs donnés en garantie

5.3

1 979 900

1 396 750

2 215 000

41,8%

Total des passifs éventuels

3 891 882

3 401 392

4 310 743

14,4%

Engagements donnés

HB4 - Engagements de financements donnés

5.4

628 799

430 734

531 898

46,0%

Crédits notifiés non utilisés

628 799

430 734

531 898

46,0%

HB5 - Engagements sur titres

5.5

4 082

6 582

6 582

(38,0%)

a- Participations non libérées

4 082

6 582

6 582

(38,0%)

b- Autres

-

-

-

-

Total des engagements donnés

632 881

437 316

538 480

44,7%

Engagements reçus

HB7 - Garanties reçues

5.6

7 620 277

5 852 747

7 163 830

30,2%

Total des engagements reçus

7 620 277

5 852 747

7 163 830

30,2%

Notes

Jusqu'au

Jusqu'au

Jusqu'au

%

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

PR1 - Intérêts et revenus assimilés

6.1

638 645

534 012

1 180 007

19,6%

a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers

1 619

2 900

5 783

(44,2%)

b- Opérations avec la clientèle

617 434

512 001

1 138 218

20,6%

c- Autres intérêts et revenus assimilés

19 592

19 111

36 006

2,5%

PR2 - Commissions (en produits)

6.2

77 949

78 833

160 989

(1,1%)

PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières

6.3

21 381

11 127

25 537

92,2%

PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement

6.4

112 819

94 441

194 869

19,5%

Total produits d'exploitation bancaire

850 794

718 413

1 561 402

18,4%

CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées

6.5

(399 442)

(333 141)

(706 491)

19,9%

a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers

(134 553)

(98 137)

(225 173)

37,1%

b- Opérations avec la clientèle

(249 324)

(215 455)

(448 547)

15,7%

c- Emprunts et ressources spéciales

(15 369)

(19 319)

(32 030)

(20,4%)

d- Autres intérêts et charges

(196)

(230)

(741)

(14,8%)

CH2 - Commissions encourues

(3 386)

(2 148)

(4 914)

57,6%

Total charges d'exploitation bancaire

(402 828)

(335 289)

(711 405)

20,1%

Produit Net Bancaire

447 966

383 124

849 997

16,9%

PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur

6.6

(143 362)

(104 329)

(235 066)

37,4%

créances, hors bilan et passif

PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur

6.7

(4 837)

(3 892)

(6 589)

24,3%

portefeuille d'investissement

PR7 - Autres produits d'exploitation

471

470

830

0,2%

CH6 - Frais de personnel

6.8

(117 207)

(113 746)

(259 745)

3,0%

CH7 - Charges générales d'exploitation

6.9

(37 450)

(33 767)

(76 289)

10,9%

CH8 - Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations

(6 467)

(6 399)

(12 934)

1,1%

Résultatd'exploitation

139 114

121 461

260 204

14,5%

PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments ordinaires

6.10

(10)

(714)

(2 066)

(98,6%)

CH11 - Impôt sur les bénéfices

6.11

(28 829)

(25 965)

(72 611)

11,0%

Résultat des activités ordinaires

110 275

94 782

185 527

16,3%

PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments extraordinaires

-

-

(22 382)

-

Résultat net de la période

110 275

94 782

163 145

16,3%

Notes

Jusqu'au

Jusqu'au

Jusqu'au

%

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

Produits d'exploitation bancaire encaissés

854 825

650 869

1 339 465

31,3%

Charges d'exploitation bancaire décaissées

(387 749)

(318 040)

(711 439)

21,9%

Dépôts / retraits de dépôts auprès des établissements bancaires et financiers

(37 057)

(4 409)

3 153

740,5%

Prêts et avances / remboursements prêts et avances accordés à la clientèle

(920 623)

235 553

(1 197 681)

(490,8%)

Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle

278 415

583 168

1 082 927

(52,3%)

Titres de placement

(261)

(191)

1 409

36,6%

Sommes versées au personnel et créditeurs divers

(146 850)

(170 501)

(323 717)

(13,9%)

Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation

(175 670)

(14 553)

167 185

1107,1%

Impôt sur les bénéfices

(71 831)

(44 448)

(43 757)

61,6%

Flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation

7.1

(606 801)

917 448

317 545

(166,1%)

Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement

98 022

90 779

188 988

8,0%

Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement

(130 201)

(1 100 761)

(1 288 776)

(88,2%)

Acquisitions / cessions sur immobilisations

(3 571)

(7 958)

(17 635)

(55,1%)

Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissement

7.2

(35 750)

(1 017 940)

(1 117 423)

(96,5%)

Rachat / Cession d'actions propres

(2 747)

-

-

-

Emission d'emprunts

-

70 000

70 000

(100,0%)

Remboursement d'emprunts

(27 035)

(18 535)

(76 635)

45,9%

Augmentation / diminution des ressources spéciales

(1 994)

2 858

1 329

(169,8%)

Dividendes versés

(50 772)

(31 944)

(31 886)

58,9%

Flux de trésorerie net affecté aux activités de financements

7.3

(82 548)

22 379

(37 192)

(468,9%)

Incidence des changements de méthodes sur les liquidités et équiv. de liquidités

-

-

-

-

Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités

(725 099)

(78 111)

(837 070)

828,3%

Liquidités et équivalents de liquidités en début de période

(3 417 092)

(2 580 021)

(2 580 022)

32,4%

Liquidités et équivalents de liquidités en fin de période

7.4

(4 142 191)

(2 658 132)

(3 417 092)

55,8%