AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES

COMPAGNIE D'ASSURANCES ET DE REASSURANCES - ASTREE-

Siège social : 45, Avenue Kheireddine Pacha BP 780 - 1080 - Tunis

La Compagnie d'Assurances et de Réassurances -ASTREE-, publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 Juin 2022 accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes Mme Selma LANGAR (GAC-CPA International) et M Cherif BEN ZINA (CMC-DFK International).

1

(Chiffres en dinars tunisien)

Annexe n°1

Au 30 Juin 2022

Actif du bilan

Notes

Brut

Amortissements

Net

Au 30/06/2021

Au 31/12/2021

et

provisions

ACActifs incorporels

A 1

1 626 380

2 893 440

1 267 060

1 209 071

1 356 717

AC11,12,13 Investissements de recherche et développement/Fonds commercial

2 386 704

1 626 380

760 324

204 524

917 846

AC14 Acomptes versés

506 736

506 736

1 004 547

438 870

ACActifs corporels d'exploitation

A 2

8 876 784

6 963 612

1 913 172

1 556 946

1 750 785

AC21 Installations techniques et machines

7 598 789

5 917 892

1 680 898

982 959

1 504 133

AC22 Autres installations, outillages et mobiliers

1 268 266

1 045 720

222 546

210 803

231 924

AC23 Acomptes versés et immobilisations corporelles en cours

9 728

9 728

363 184

14 728

ACPlacements

A 3

600 998 505

23 427 213

577 571 292

508 377 610

530 323 199

AC31 Terrains, constructions et actions de sociétés immobilières non cotées

A 3.1

31 346 924

6 109 598

25 237 327

25 457 122

25 346 883

AC311 Terrains et constructions d'exploitation

3 855 502

2 721 182

1 134 320

1 222 352

1 178 336

AC312 Terrains et constructions hors exploitation

18 395 604

3 388 416

15 007 189

15 138 270

15 072 729

AC313 Parts et actions de sociétés immobilères non cotées

9 095 818

0

9 095 818

9 096 500

9 095 818

AC32 Placements dans les entreprises liées et participations

A 3.2

25 781 365

25 781 365

25 781 365

25 781 365

AC33 Autres placements financiers

A 3.3

541 178 786

17 317 616

523 861 171

455 375 709

477 478 521

AC331 Actions,autres titres à revenu variable et parts dans les FCP

90 043 443

17 174 287

72 869 156

63 821 864

76 045 030

AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe

216 380 083

416

216 379 666

175 937 666

194 907 666

AC333 Prêts hypothécaires

1 452 199

1 452 199

1 140 362

1 238 850

AC334 Autres Prêts

1 672 862

142 912

1 529 950

943 816

906 975

AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers

231 629 000

231 629 000

213 532 000

204 380 000

AC336 Autres

1 200

1 200

AC34 Créances pour espèces déposées auprès des Entreprises cédantes

A 3.4

2 691 430,162

2 691 430

1 763 414

1 716 430

ACPart des réassureurs dans les provisions techniques

A 4

50 414 202

50 414 202

44 450 161

51 747 506

AC510 Provisions pour primes non acquises

13 711 384

13 711 384

12 519 224

12 874 539

AC530 Provisions pour sinistres Vie

697 708

697 708

166 844

1 425 051

AC531 Provisions pour sinistres Non Vie

36 005 109

36 005 109

31 764 093

37 447 916

AC550 Provisions d'égalisation et d'équilibrage Non Vie

0

ACCréances

A 5

122 557 529

27 340 240

95 217 289

89 999 409

60 042 594

AC61 Créances nées d'opérations d'Assurance directe

A 5.1

109 619 336

25 362 582

84 256 755

82 987 467

46 140 093

AC611 Primes acquises et non émises

A 5.1.1

8 778 856

8 778 856

8 180 389

8 778 856

AC612 Autres créances nées d'opération d'assurance directe

A 5.1.2

91 296 703

23 005 568

68 291 135

66 859 032

31 036 293

AC613 Créances indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

A 5.1.3

9 543 778

2 357 014

7 186 764

7 948 046

6 324 944

AC62 Créances nées d'opérations de réassurance

A 5.2

2 018 170

875 912

1 142 258

4 292 154

6 447 006

AC63 Autres Créances

A 5.3

10 920 022

1 101 746

9 818 276

2 719 788

7 455 495

AC631 Personnel

A 5.3.1

92 523

92 523

313 205

163 315

AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

A 5.3.2

8 933 090

8 933 090

2 385 819

6 574 260

AC633 Débiteurs divers

A 5.3.3

1 894 409

1 101 746

792 663

20 764

717 920

ACAutres éléments d'Actif

A 6

36 837 867

36 837 867

33 382 394

41 543 676

AC71 Avoirs en banques, CCP, chèques et caisse

A 6.1

13 899 380

13 899 380

11 556 759

18 709 763

AC72 Frais d'acquisition reportés

A 6.2

4 265 666

4 265 666

4 221 889

4 265 666

AC73 Comptes de régularisation Actif

A 6.3

18 672 821

18 672 821

17 603 746

18 568 247

AC731 Intérêts et loyers acquis non échus

A 6.3.1

11 113 243

11 113 243

12 380 432

11 996 509

AC733 Autres comptes de régularisation

A 6.3.2

7 559 578

7 559 578

5 223 313

6 571 739

Total de l'Actif :

59 357 445

822 578 326

763 220 882

678 975 591

686 764 477

2

(Chiffres en dinars tunisien)

Annexe n°2

Capitaux propres et passif du Bilan

Au 30/06/2022

Au 30/06/2021

Au 31/12/2021

Notes

Capitaux propres

P 1

CP1 Capital social ou fonds équivalent

P 1.1

30 000 000

30 000 000

30 000 000

CP2 Réserves et primes liées au capital

P 1.2

75 245 873

67 045 873

67 045 873

CP4 Autres capitaux propres

P 1.3

35 026 315

38 926 315

38 926 315

CP5 Résultat reporté

P 1.4

521 444

565 196

565 196

Total capitaux propres avant résultat :

140 793 633

136 537 384

136 537 384

CP6 Résultat au 30 juin

P 1.5

15 391 147

14 175 460

21 056 249

Total capitaux propres avant affectation :

156 184 779

150 712 844

157 593 633

Passif

P 2

PA2 Provisions pour autres risques et charges

P 2.1

11 388 683

21 044 002

13 643 939

PA23 Autres provisions

11 388 683

21 044 002

13 643 939

PA3 Provisions techniques brutes

P 2.2

513 584 515

427 189 791

450 562 796

PA310

Provisions pour primes non acquises Non Vie

48 166 913

46 422 829

45 862 882

PA320

Provisions d'assurances Vie

275 726 998

214 171 156

228 702 760

PA330

Provisions pour sinistres Vie

4 349 222

3 404 490

5 946 459

PA331

Provisions pour sinistres Non Vie

172 806 880

151 045 679

159 564 280

PA340

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Vie

1 897 926

3 020 000

3 132 368

PA341

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Non Vie

3 910 000

3 955 000

3 770 753

PA350

Provision pour égalisation et équilibrage Non Vie

2 900 000

1 230 000

0

PA360

Autres provisions techniques Vie

260 000

650 000

0

PA361

Autres provisions techniques Non Vie

3 566 576

3 290 637

3 583 293

PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires

P 2.3

18 049 575

22 745 271

23 774 967

PA6 Autres dettes

P 2.4

59 429 931

52 823 911

38 194 247

PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1

19 764 138

18 675 078

14 764 253

PA611 Autres dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1.1

13 148 272

13 309 221

9 917 237

PA612 Dettes indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

P 2.4.1.2

6 615 866

5 365 857

4 847 016

PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance

P 2.4.2

27 623 068

23 037 915

15 494 548

PA63 Autres dettes

P 2.5

12 042 725

11 110 918

7 935 446

PA631 Dépôts et cautionnements reçus

P 2.5.1

484 996

507 136

483 796

PA632

Personnel

P 2.5.2

1 645 023

1 598 995

1 784 918

PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

P 2.5.3

8 837 568

8 330 144

4 467 294

PA634

Créditeurs divers

P 2.5.4

1 075 139

674 643

1 199 438

PA7 Autres passifs

2.6

4 583 398

4 459 772

2 994 895

PA71 Comptes de régularisation passif

P 2.6.1

4 583 398

4 459 772

2 994 895

Total des capitaux propres et du Passif :

763 220 882

678 975 591

686 764 477

3

Annexe n°3

Opérations

Etat de résultat technique de l'Assurance Non Vie

brutes

Notes

Au 30/06/2022

PRNV1 Primes acquises

96 228 549

PRNV11 Primes émises et acceptées

98 532 580

PRNV12 Variation de la provision pour primes non acquises

<2 304 031>

PRNT3 Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat

6 160 334

PRNV2 Autres produits techniques

15 630

CHNV1 Charges de sinistres

<54 920 538>

CHNV11 Montants payés

<41 677 939>

CHNV12 Variation de la provision pour sinistres

<13 242 600>

CHNV2 Variation des autres provisions techniques

16 718

CHNV3 Participation aux bénéfices et ristournes

<1 373 697>

CHNV4 Frais d'exploitation

<13 457 099>

CHNV41 Frais d'acquisition

<5 205 945>

CHNV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés

CHNV43 Frais d'administration

<8 251 154>

CHNV44 Commissions reçues des réassureurs

CHNV5 Autres charges techniques

<1 587 815>

CHNV6 Variation de la provision pour égalisation & équilibrage

<2 900 000>

RTNV Sous Total : Résultat technique de l'assurance Non Vie

28 182 081

(Chiffres en dinars tunisiens)

Cessions

Opérations

Opérations

Opérations

nettes

nettes

nettes

Au 30/06/2022

Au 30/06/2022

Au 30/06/2021

Au 31/12/2021

<27 080 322>

69 148 227

61 179 479

103 420 054

<27 896 156>

70 636 423

64 074 286

105 239 477

815 834

<1 488 197>

<2 894 806>

<1 819 422>

6 160 334

6 423 529

13 795 274

15 630

122 027

380 995

3 919 787

<51 000 752>

<45 214 378>

<84 484 030>

5 362 593

<36 315 346>

<32 152 510>

<68 587 385>

<1 442 806>

<14 685 406>

<13 061 867>

<15 896 645>

16 718

<18 893>

<311 549>

232 992

<1 140 705>

<2 178 055>

<2 682 296>

6 365 248

<7 091 851>

<5 199 683>

<13 049 687>

<5 205 945>

<4 498 341>

<8 457 032>

-

-

95 235

<8 251 154>

<6 859 735>

<13 444 656>

6 365 248

6 365 248

6 158 392

8 756 766

<1 587 815>

<5 761 691>

<9 306 449>

<2 900 000>

<1 230 000>

<16 562 295>

11 619 786

8 122 336

7 762 313

4

5

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Compagnie d'Assurances et de Réassurance Astrée SA published this content on 31 August 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 August 2022 12:50:03 UTC.