FINANCIÈRE MONCEY 
Financière
Moncey
Rapport annuel
2023
FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
2023
RAPPORT ANNUEL
ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE DU 30 MAI 2024
Société anonyme au capital de 4 206 033 euros
Siège social : 31-32, quai de Dion Bouton
92811 Puteaux Cedex - FRANCE
Tel. : +33 (0) 1 46 96 44 33 www.financière-moncey.com 562 050 724 RCS Nanterre
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
CONSEIL D'ADMINISTRATION
AU 28 MARS 2024
Cédric de Bailliencourt
Président-directeur général
Chantal Bolloré
Cyrille Bolloré
Représentant Compagnie du Cambodge
Marie Bolloré
Représentant Société des Chemins de Fer et Tramways du Var et du Gard
Stéphanie Collinet
Représentant Bolloré Participations SE
Hubert Fabri
Céline Merle-Béral
Jacqueline de Ribes
Olivier Roussel
INFORMATION FINANCIÈRE
Emmanuel Fossorier | Xavier Le Roy |
Directeur communication financière | Directeur relations investisseurs |
Tél. : +33 (0)1 46 96 47 85 | Tél. : +33 (0)1 46 96 47 85 |
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
RAPPORT FINANCIER ANNUEL
2. | GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE | 23 |
3. | RESPONSABILITÉ SOCIÉTALE ET ENVIRONNEMENTALE | 42 |
2 - COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2023 | 43 | |
1. | ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS | 44 |
2. | NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS | 49 |
3. | RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS | 64 |
3 - COMPTES ANNUELS AU 31 DÉCEMBRE 2023 | 69 | |
1. | COMPTES SOCIAUX | 70 |
2. | RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS | 81 |
3. | RAPPORT SPÉCIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS RÉGLEMENTÉES | 85 |
4 | - RÉSOLUTIONS | 86 |
1. RÉSOLUTIONS PRÉSENTÉES À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE DU 30 MAI 2024 | 87 | |
5 | - ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL | 89 |
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023 | |
1 - Rapport de gestion | |
1.6. ORGANIGRAMME AU 31 DÉCEMBRE 2023 | 11 |
1.7. FACTEURS DE RISQUES ET CONTRÔLE INTERNE | 12 |
1.8. PROGRAMME DE CONFORMITÉ | 18 |
1.9. INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES | 18 |
2. GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE | 23 |
2.1. LES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION | 23 |
2.2. RÉMUNÉRATIONS ET AVANTAGES | 35 |
3. RESPONSABILITÉ SOCIÉTALE ET ENVIRONNEMENTALE | 42 |
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
1. Rapport du conseil
1.1. Chiffres clés
1.1.1. COMPTES CONSOLIDÉS
Financière Moncey est une société holding qui gère un portefeuille de participations. Elle n'a pas réalisé de chiffre d'affaires au cours de l'exercice 2023, tout comme en 2022.
Le résultat net part du Groupe ressort à 13 millions d'euros contre 9 millions d'euros en 2022. Il intègre essentiellement la quote-part de résultat net de la Société Industrielle et Financière de l'Artois qui a principalement bénéficié en 2023 de la croissance de son résultat financier, dans un contexte de hausse des taux d'intérêts.
PROPOSITION DE DIVIDENDE : 28 EUROS PAR ACTION
Le Conseil d'administration proposera à l'Assemblée générale de verser un dividende de 28 euros par action au titre de l'exercice 2023, soit 5 millions d'euros, identique à l'exercice 2022.
CHIFFRES CLÉS CONSOLIDÉS
(en millions d'euros) | 2023 | 2022 |
Chiffre d'affaires | - | - |
Résultat opérationnel | (0,6) | (0,4) |
Résultat financier | 1,6 | 1,4 |
Part dans le résultat net des sociétés mises en équivalence non opérationnelles | 12,8 | 8,8 |
Impôts | (0,3) | (0,3) |
Résultat net | 13,5 | 9,5 |
Résultat net part du Groupe | 13,5 | 9,5 |
1.1.2. COMPTES ANNUELS
Le résultat net social est de 8,5 millions d'euros contre 4,7 millions d'euros en 2022. La hausse de 3,8 millions d'euros est principalement due à l'augmentation des dividendes reçus pour +3,9 millions d'euros.
1.1.3. TRÉSORERIE
Au 31 décembre 2023, la trésorerie de Financière Moncey s'élève à 4,3 millions d'euros contre 1,0 million d'euros au 31 décembre 2022.
1.2. Activités et participations
SOCIÉTÉ INDUSTRIELLE ET FINANCIÈRE DE L'ARTOIS (42,05 %)
Le chiffre d'affaires consolidé de Société Industrielle et Financière de l'Artois en 2023 s'établit à 159 millions d'euros, en hausse de 7 % par rapport à l'exercice 2022. Il correspond au chiffre d'affaires du Groupe IER qui bénéficie du dynamisme de l'activité grâce notamment à la reprise des investissements dans les aéroports (progression du chiffre d'affaires des bornes et imprimantes de près +110 % en 2023 par rapport à 2022), à la commercialisation de sa nouvelle gamme de produits qui sécurisent et facilitent les flux de passagers dans les aéroports et aux ventes de kiosques postaux multi-services, et au lancement de distributeurs automatiques de tickets pour les opérateurs de transport public.
Le résultat opérationnel s'établit à -7 millions d'euros contre -4 millions d'euros pour l'exercice 2022. La réduction de la perte opérationnelle est principalement liée de la baisse des performances du Groupe IER dont Automatic Systems, malgré une hausse de l'activité en France et en Amérique du Nord, a été impacté par une attaque informatique en juin 2023, ayant entrainé une interruption de l'activité durant plusieurs semaines.
Le résultat financier s'établit à 40 millions d'euros, en progression de 65 %. L'amélioration est principalement liée à la hausse des taux d'intérêts.
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
Le résultat net s'établit à 25 millions d'euros contre 19 millions d'euros en 2022. Le résultat net part du Groupe s'établit à 30 millions d'euros contre 21 millions d'euros en 2022.
Le Conseil d'administration de Société industrielle et Financière de l'Artois proposera à l'Assemblée Générale de verser un dividende de 68 euros par action au titre de l'exercice 2023, soit 18 millions d'euros, stable par rapport à l'exercice 2022.
Hormis cette participation, Financière Moncey possède également des participations financières historiques faisant partie des sociétés du Groupe Bolloré. Ces dernières sont présentées dans la section « 6.3-Autres actifs financiers/Portefeuille de titres cotés et non cotés » en page 57 de ce rapport financier annuel. Les plus significatives sont reprises dans l'organigramme, présenté en page 11, qui illustre ainsi la chaîne de détention.
1.3. Évènements récents
Néant.
1.4. Données boursières
1.4.1. RENSEIGNEMENTS CONCERNANT L'ACTIONNARIAT
Principaux actionnaires ou groupe d'actionnaires au 31 décembre 2023 :
% de voix | ||||
(Règlement général | ||||
Nombre | % du capital | Nombre de | AMF | |
art. 223-11, I al.2 et | ||||
d'actions | voix | |||
exerçables en | ||||
Assemblée Générale) | ||||
Compagnie du Cambodge | 67 099 | 36,69 | 67 099 | 36,69 |
Société des Chemins de Fer et Tramways du Var et du Gard | 48 674 | 26,62 | 48 674 | 26,62 |
Plantations des Terres Rouges | 31 954 | 17,47 | 31 954 | 17,47 |
Bolloré SE | 27 891 | 15,25 | 27 891 | 15,25 |
Bolloré Participations SE | 460 | 0,25 | 460 | 0,25 |
Sous-total sociétés du Groupe | 176 078 | 96,29 | 176 078 | 96,29 |
Public | 6 793 | 3,71 | 6 793 | 3,71 |
TOTAL | 182 871 | 100,00 | 182 871 | 100,00 |
Les pourcentages présentés dans le tableau ci-dessus sont arrondis à la décimale la plus proche, par conséquent la somme des valeurs arrondies peut présenter des écarts non significatifs par rapport au total reporté.
Aucun changement significatif n'est intervenu dans l'actionnariat depuis le 31 décembre 2023.
Depuis le 3 juin 2021, les droits de vote double ont été supprimés.
- la connaissance de la Société, il n'existe aucun autre actionnaire, autres que ceux mentionnés dans le tableau ci-dessus, détenant plus de 5 % du capital ou des droits de vote.
Au 31 décembre 2023, le nombre d'actionnaires inscrits au nominatif pur est de 285, celui inscrit au nominatif administré s'élevant à 381 ; un actionnaire ayant à la fois un compte au nominatif pur et un compte au nominatif administré (source : CIC).
Au 31 décembre 2023, aucune action inscrite au nominatif pur n'était nantie.
Les salariés du Groupe ne détiennent aucun pourcentage du capital de la Société au sens de l'article L.225-102 du Code de commerce.
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1.4.2. ÉVOLUTION DU COURS DE L'ACTION
Cours de clôtures mensuelle (en euros)
9 000 | ||||||||||
8 000 | ||||||||||
7 000 | ||||||||||
6 000 | ||||||||||
5 000 | ||||||||||
4 000 | ||||||||||
3 000 | ||||||||||
2 000 | ||||||||||
1 000 | ||||||||||
0 | ||||||||||
2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
(en euros) | ||||||||||
Cours au 30 décembre 2022 | 6 550 | |||||||||
Cours au 29 décembre 2023 | 7 650 | |||||||||
Cours au 29 mars 2024 | 7 600 |
Au 29 mars 2024, la capitalisation boursière de la Société Financière Moncey s'élève à 1 390 millions d'euros.
1.5. Dividendes
1.5.1. DISTRIBUTION DES DIVIDENDES AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que les montants des dividendes par action, mis en distribution au titre des trois exercices précédents, ont été les suivants :
Exercice | 2022 | 2021 | 2020 |
Nombre d'actions | 182 871 | 182 871 | 182 871 |
Dividendes (en euros) | 28,00(1) | 28,00(1) | 22,00(1) |
Montant distribué (en millions d'euros) | 5,12 | 5,12 | 4,02 |
- Depuis le 1er janvier 2018, les dividendes perçus par les personnes physiques fiscalement domiciliées en France supportent dès leur versement un prélèvement forfaitaire unique (PFU ou flat tax) au taux de 30 %, soit 12,8 % au titre de l'impôt sur le revenu et 17,2 % au titre des prélèvements sociaux.
Peuvent demander à être dispensées du prélèvement forfaitaire de l'impôt sur le revenu (12,8 %) les personnes dont le revenu fiscal de référence de l'année précédente est inférieur à un certain montant (50 000 euros pour les contribuables célibataires, veufs ou divorcés, 75 000 euros pour les contribuables soumis à imposition commune).
La demande de dispense doit être formulée, sous la responsabilité de l'actionnaire, au plus tard le 30 novembre de l'année précédant le paiement du dividende. Au moment de leur déclaration, les dividendes peuvent également être soumis sur option, au barème progressif de l'impôt sur le revenu, après application d'un abattement de 40 %. Cette option donne lieu, le cas échéant, à une régularisation de l'impôt sur le revenu versé au titre du prélèvement forfaitaire unique.
Dans tous les cas, les dividendes perçus doivent être déclarés l'année suivant leur perception et peuvent donner lieu, le cas échéant, à un complément d'imposition au titre de la contribution exceptionnelle sur les hauts revenus.
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FINANCIÈRE MONCEY RAPPORT ANNUEL 2023
1.5.2. AFFECTATION DU RÉSULTAT DE L'EXERCICE
Le résultat de l'exercice de la société Financière Moncey se solde par un bénéfice de 8 446 232,11 euros ; il vous est proposé de l'affecter de la façon suivante :
(en euros)
Résultat de l'exercice | 8 466 232,11 |
Report à nouveau antérieur | 8 619 631,38 |
Bénéfice distribuable | 17 085 863,49 |
Dividendes | 5 120 388,00 |
Au compte « Report à nouveau » | 11 965 475,49 |
Le dividende à répartir au titre de l'exercice se trouve ainsi fixé à 28 euros par action au nominal de 23 euros. Les sommes ainsi distribuées seront mises en paiement le 27 juin 2024.
1.5.3. PRESCRIPTION DES DIVIDENDES
Le délai légal de prescription des dividendes non réclamés est de cinq ans à compter de leur mise en paiement. Les dividendes atteints par la prescription quinquennale sont reversés à l'État.
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