IMMERSION SA

Comptes Semestriels | 1ersemestre 2019-2020

IMMERSION SA

3, 5 Rue Raymond Lavigne

33100 BORDEAUX

SITUATION

du 01/07/2019 au 31/12/2019

IMMERSION SA

Comptes Semestriels | 1ersemestre 2019-2020

Sommaire

Bilan ______________________________________________________________________________________________ 2

Compte de résultat___________________________________________________________________________________ 6

Annexes à la situation ________________________________________________________________________________ 9

AUDECCO

Immersion | Comptes Semestriels - 1erSemestre 2019-2020

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Comptes Semestriels | 1ersemestre 2019-2020

BILAN

AUDECCO

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Comptes Semestriels | 1ersemestre 2019-2020

Bilan ACTIF

Présenté en Euros

ACTIF

du01/07/2019

Exercice précédent

au31/12/2019

30/06/2019

Variation

(6 mois)

(12 mois)

Brut

Amort.prov.

Net

Net

Capital souscrit non appelé (0)

Actif immobilisé

Frais d'établissement

Recherche et développement

Concessions, brevets, droits similaires

438 289

140 073

298 216

338 094

- 39 878

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

506 676

506 676

276 676

230 000

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

91 621

82 238

9 383

10 524

- 1 141

Autres immobilisations corporelles

1 187 286

671 375

515 911

555 511

- 39 600

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Participations évaluées selon mise en équivalence

Autres participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

52 056

- 52 056

Prêts

Autres immobilisations financières

102 365

102 365

102 365

TOTAL (I)

2 326 238

893 686

1 432 552

1 335 226

97 326

Actif circulant

Matières premières, approvisionnements

En-cours de production de biens

En-cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

1 363 530

245 949

1 117 581

1 179 815

- 62 234

Avances et acomptes versés sur commandes

Clients et comptes rattachés

2 340 529

2 340 529

2 131 382

209 147

Autres créances

. Fournisseurs débiteurs

19 793

19 793

75 699

- 55 906

. Personnel

6 737

6 737

2 047

4 690

. Organismes sociaux

. Etat, impôts sur les bénéfices

305 109

305 109

390 012

- 84 903

. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires

119 163

119 163

245 384

- 126 221

. Autres

353 045

353 045

210 856

142 189

Capital souscrit et appelé, non versé

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

668 683

668 683

324 985

343 698

Instruments financiers à terme et jetons détenus

Charges constatées d'avance

139 284

139 284

154 071

- 14 787

TOTAL (II)

5 315 873

245 949

5 069 924

4 714 251

355 673

Charges à répartir sur plusieurs exercices

(III)

Primes de remboursement des obligations

(IV)

Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif

(V)

TOTAL ACTIF (0 à V)

7 642 111

1 139 635

6 502 476

6 049 477

452 999

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Bilan (suite) PASSIF

Présenté en Euros

PASSIF

du01/07/2019

Exercice précédent

au31/12/2019

30/06/2019

Variation

(6 mois)

(12 mois)

Capitaux Propres

Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)

634 145

618 022

16 123

Primes d'émission, de fusion, d'apport ...

1 151 510

1 219 689

- 68 179

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

61 802

61 802

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

294 378

294 378

Report à nouveau

-309 963

- 309 963

Résultat de l'exercice

345 380

-309 963

655 343

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Résultat de l'exercice précédent à affecter

TOTAL (I)

2 177 252

1 883 929

293 323

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

TOTAL (II)

Provisions pour risques et charges

Provisions pour risques

Provisions pour charges

19 498

19 498

TOTAL (III)

19 498

19 498

Emprunts et dettes

Emprunts obligataires convertibles

Autres Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

. Emprunts

661 868

799 041

- 137 173

. Découverts, concours bancaires

504 048

13 994

490 054

Emprunts et dettes financières diverses

. Divers

233 417

87 167

146 250

. Associés

473

493

- 20

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

1 429 751

1 478 411

- 48 660

Dettes fiscales et sociales

. Personnel

300 714

617 506

- 316 792

. Organismes sociaux

188 550

274 038

- 85 488

. Etat, impôts sur les bénéfices

. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires

488 929

493 444

- 4 515

. Etat, obligations cautionnées

. Autres impôts, taxes et assimilés

18 577

53 057

- 34 480

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

7 436

4 025

3 411

Instruments financiers à terme

Produits constatés d'avance

471 961

324 875

147 086

TOTAL (IV)

4 305 726

4 146 050

159 676

Ecart de conversion et différences d'évaluation passif

(V)

TOTAL PASSIF (I à V)

6 502 476

6 049 477

452 999

AUDECCO

Immersion | Comptes Semestriels - 1erSemestre 2017-2018

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COMPTE DE RÉSULTAT

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Compte de résultat

Présenté en Euros

du01/07/2019

Exercice précédent

Variation

au31/12/2019

30/06/2019

%

absolue

(6 mois)

(12 mois)

France

Exportations

Total

Total

Ventes de marchandises

3 542 368

3 542 368

5 349 848

-1 807 480

-33,79

Production vendue biens

Production vendue services

100 343

100 343

1 686 071

-1 585 728

-94,05

Chiffres d'affaires Nets

3 642 711

3 642 711

7 035 919

-3 393 208

-48,23

Production stockée

Production immobilisée

230 000

622 265

- 392 265

-63,04

Subventions d'exploitation

383 737

529 369

- 145 632

-27,51

Reprises sur amort. et prov., transfert de charges

264 264

261 520

2 744

1,05

Autres produits

36 325

94 657

- 58 332

-61,62

Total des produits d'exploitation (I)

4 557 036

8 543 730

-3 986 694

-46,66

Achats de marchandises (y compris droits de douane)

1 768 812

4 129 697

-2 360 885

-57,17

Variation de stock (marchandises)

68 449

-432 533

500 982

115,83

Achats de matières premières et autres approvisionnements

1 947

6 516

- 4 569

-70,12

Variation de stock (matières premières et autres approv.)

Autres achats et charges externes

591 959

1 546 377

- 954 418

-61,72

Impôts, taxes et versements assimilés

32 183

46 503

- 14 320

-30,79

Salaires et traitements

1 033 359

2 183 303

-1 149 944

-52,67

Charges sociales

421 616

935 655

- 514 039

-54,94

Dotations aux amortissements sur immobilisations

84 073

139 163

- 55 090

-39,59

Dotations aux provisions sur immobilisations

Dotations aux provisions sur actif circulant

245 949

252 164

- 6 215

-2,46

Dotations aux provisions pour risques et charges

Autres charges

5 728

34 700

- 28 972

-83,49

Total des charges d'exploitation (II)

4 254 074

8 841 545

-4 587 471

-51,89

RESULTAT EXPLOITATION (I-II)

302 962

-297 815

600 777

201,73

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances

Autres intérêts et produits assimilés

225

225

N/S

Reprises sur provisions et transferts de charges

Différences positives de change

0

Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement

Total des produits financiers (V)

225

225

N/S

Dotations financières aux amortissements et provisions

Intérêts et charges assimilées

12 155

18 585

- 6 430

-34,60

Différences négatives de change

15

- 15

-100

Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement

Total des charges financières (VI)

12 155

18 600

- 6 445

-34,65

RESULTAT FINANCIER (V-VI)

-11 930

-18 600

6 670

35,86

RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III-IV+V-VI)

291 032

-316 415

607 447

191,98

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Compte de résultat (suite)

Présenté en Euros

du01/07/2019

Exercice précédent

Variation

au31/12/2019

30/06/2019

%

absolue

(6 mois)

(12 mois)

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

16 374

25 199

- 8 825

-35,02

Produits exceptionnels sur opérations en capital

Reprises sur provisions et transferts de charges

10 028

- 10 028

-100

Total des produits exceptionnels (VII)

16 374

35 227

- 18 853

-53,52

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

2 026

294 487

- 292 461

-99,31

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Total des charges exceptionnelles (VIII)

2 026

294 487

- 292 461

-99,31

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)

14 347

-259 260

273 607

105,53

Participation des salariés (IX)

Impôts sur les bénéfices (X)

-40 000

-265 712

225 712

84,95

Total des Produits (I+III+V+VII)

4 573 635

8 578 957

-4 005 322

-46,69

Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)

4 228 256

8 888 920

-4 660 664

-52,43

RESULTAT NET

345 380

-309 963

655 343

211,43

Dont Crédit-bail mobilier

Dont Crédit-bail immobilier

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ANNEXES À LA SITUATION

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PREAMBULE

L'exercice social clos le 31/12/2019 a une durée de 06 mois.

L'exercice précédent clos le 30/06/2019 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 6 502 475,70 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 345 379,56 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes de situation qui ont été établis le 22/04/2020 par le Président.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles suivantes :

  • continuité de l'exploitation,
  • permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
  • indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

  • Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existant à la date de clôture des comptes.
  • Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.
  • Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.
  • Stocks de marchandises : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

  • immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition decelles-ci ne présente pas d'impact significatif,
  • immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées notamment par l'ANR. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges.

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement ont fait l'objet pour d'une activation en immobilisation (méthode de référence). La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison de préjudices potentiels qui pourraient résulter de leur divulgation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

  • conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans
  • méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges

sociales incluses.

Au 31/12/2019, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 177 729 euros. Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

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AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE

L'épidémie de COVID-19 qui sévit actuellement est un événement d'une exceptionnelle gravité ayant des conséquences sanitaires, économiques et financières affectant les activités des entreprises.

Compte tenu de l'imprévisibilité de l'évolution de cette crise et de ses conséquences, les incertitudes susceptibles d'affecter la pertinence de l'information comptable telle que présentée au 31 décembre 2019 sont les suivants :

  • Les fermetures de sites de nos clients pourraient avoir un impact sur les créances et les stocks comptabilisés au 31 décembre 2019 et sur les installations et maintenance à réaliser.
  • La situation de télétravail limite l'impact sur la production future mais cette situation, qui aura un impact significatif sur la trésorerie, nous a conduit à recourir au chômage partiel lorsque nous y sommes contraints, restructurer nos dettes, en sollicitant notamment un prêt garanti par l'état.

La situation présentée est néanmoins le reflet de l'activité du semestre écoulé.

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NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 326 238 E

Actif immobilisé

A l'ouverture

Augmentation

Diminution

A la clôture

Immobilisations incorporelles

714 965

944 965

Immobilisations corporelles

1 275 454

3 454

1 278 908

Immobilisations financières

154 421

52 056

102 365

TOTAL

2 144 840

3 454

52 056

2 326 238

Amortissements et provisions d'actif =

893 686 E

Amortissements et provisions

A l'ouverture

Augmentation

Diminution

A la clôture

Immobilisations incorporelles

100 195

39 878

140 073

Immobilisations corporelles

709 419

44 194

753 613

Titres mis en équivalence

Autres Immobilisations financières

TOTAL

809 614

84 073

893 686

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés

Montant

Amortis.

Valeur nette

Durée

Licences, droits, logiciels

438 289

140 073

298 216

de 1 à 5 ans

Matériel & outillage industrie

91 621

82 238

9 383

de 1 à 10 ans

Installation & agencements

889 033

444 356

444 677

de 3 à 25 ans

Matériel de transport

80 599

50 599

30 000

4 ans

Matériel bureau & info.

165 685

145 312

20 374

de 2 à 5 ans

Mobilier

51 969

31 108

20 861

de 2 à 10 ans

Immobilisation incorp en cours

506 676

0

506 676

Non amortiss.

TOTAL

2 223 873

893 686

1 330 187

Etat des créances = 3 386 026 E

Etat des créances

Montant brut

A un an

A plus d'un an

Actif immobilisé

102 365

102 365

Actif circulant & charges d'avance

3 283 661

3 283 661

TOTAL

3 386 026

3 283 661

102 365

Provisions pour dépréciation = 245 949 E

Nature des provisions

A l'ouverture

Augmentation

utilisées

non utilisées

A la clôture

Stocks et en-cours

252 164

245 949

252 164

245 949

Comptes de tiers

458

458

Comptes financiers

TOTAL

252 622

245 949

252 622

245 949

Produits à recevoir par postes du bilan = 272 604 E

Produits à recevoir

Montant

Immobilisations financières

Clients et comptes rattachés

263 184

Autres créances

9 420

Disponibilités

TOTAL

272 604

Charges constatées d'avance = 139 284 E

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

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NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145 E

Mouvements des titres

Nombre

Val. nominale

Capital social

Titres en début d'exercice

1236044

0,50

618 022

Titres émis

37000

0,50

18 500

Titres remboursés ou annulés

4754

0,50

2 377

Titres en fin d'exercice

1268290

0,50

634 145

Provisions = 19 498 E

Nature des provisions

A l'ouverture

Augmentation

Utilisées

Non utilisées

A la clôture

Provisions réglementées

Provisions pour risques &

19 498

19 498

TOTAL

19 498

19 498

Etat des dettes = 4 305 726 E

Etat des dettes

Montant total

De 0 à 1 an

De 1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Etablissements de crédit

1 165 917

734 473

431 443

Dettes financières diverses

233 891

233 891

Fournisseurs

1 429 751

1 429 751

Dettes fiscales & sociales

996 770

996 770

Dettes sur immobilisations

Autres dettes

7 436

7 436

Produits constatés d'avance

471 961

471 961

TOTAL

4 305 726

3 640 392

665 334

Charges à payer par postes du bilan = 424 555 E

Charges à payer

Montant

Emp. & dettes établ. de crédit

1 169

Emp.& dettes financières div.

Fournisseurs

154 076

Dettes fiscales & sociales

269 310

Autres dettes

TOTAL

424 555

Produits constatés d'avance = 471 961 E

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 3 642 711 E

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires

Montant HT

Taux

Ventes de marchandises

3 542 368

97,25 %

Prestations de services

88 848

2,44 %

Produits des activités annexes

11 495

0,32 %

TOTAL

3 642 711

100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers.

On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.

AUTRES INFORMATIONS

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

AUDECCO

Immersion | Comptes Semestriels - 1erSemestre 2019-2020

IMMERSION SA

Comptes Semestriels | 1ersemestre 2019-2020

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 272 604 E

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés

Montant

Clients - factures à etablir( 41810000000 )

263 184

TOTAL

263 184

Produits à recevoir sur autres créances

Montant

Fournisseurs - rab., r. r. & obt.( 40980000000 )

9 420

TOTAL

9 420

Charges constatées d'avance = 139 284 E

Charges constatées d'avance

Montant

Chg constatées d'avance( 48600000000 )

139 284

TOTAL

139 284

Charges à payer = 424 555 E

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit

Montant

Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )

136

Intérêts courus à payer( 51860000000 )

1 033

TOTAL

1 169

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Montant

Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )

154 076

TOTAL

154 076

Dettes fiscales et sociales

Montant

Personnel - congés payés( 42820000000 )

180 818

Personnel - autres charges à payer( 42860000000 )

758

Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )

69 577

Autres chg sociales à payer( 43860000000 )

10 578

Etat - chg à payer( 44860000000 )

7 579

TOTAL

269 310

Produits constatés d'avance = 471 961 E

Produits constatés d'avance

Montant

Pdts constatés d'avance( 48700000000 )

471 961

TOTAL

471 961

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Immersion | Comptes Semestriels - 1erSemestre 2019-2020

La Sté Immersion SA a publié ce contenu, le 29 avril 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le30 avril 2020 15:59:00 UTC.

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