Immobel : Comptes Annuels 2022 - FR

I.ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS

3

EXERCICES SE TERMINANT

3

B.

ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE (EN MILLIERS D'EUROS)

4

C.

ÉTAT CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE (EN MILLIERS D'EUROS) POUR LES EXERCICES SE TERMINANT

5

D.

ÉTAT CONSOLIDÉ DES VARIATIONS DES FONDS PROPRES (EN MILLIERS D'EUROS) POUR LES EXERCICES SE TERMINANT

6

E.

PRINCIPES ET MÉTHODES COMPTABLES

7

1)

Renseignements généraux

7

2)

Déclaration de conformité aux normes IFRS

7

3)

Normes ou interprétations nouvelles ou révisées

7

4)

Règles de consolidation

8

5)

Préparation et présentation des états financiers

9

5.1.

Monnaies étrangères

9

5.2.

Frais d'emprunt

10

5.3.

Immobilisations incorporelles

10

5.4.

Goodwill

10

5.5.

Immobilisations corporelles

10

5.6.

Immeubles de placement

10

5.7.

Contrats de location

11

5.8.

Instruments financiers

12

5.9.

Stocks

14

5.10.

Provisions

14

5.11.

Avantages du personnel

15

5.12.

Subventions liées aux actifs ou subventions à l'investissement

15

5.13.

Résultat d'exploitation

15

5.14.

Dépréciation d'actifs non financiers

16

5.15.

Impôts

17

5.16.

Activités abandonnées et actifs non courants détenus en vue de la vente

17

5.17.

Principaux jugements et principales sources d'incertitudes liés aux estimations

17

5.18.

Rapports par segment

18

F.

ANNEXE AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS (EN MILLIERS D'EUROS)

18

1)

Secteur opérationnel - Informations financières par zone géographique

18

2)

Chiffre d'affaires

23

3)

Revenus locatifs

24

4)

Autres produits d'exploitation

24

5)

Coûts des ventes

25

6)

Frais d'administration

25

7)

Part dans le résultat des coentreprises et des entreprises associées, après impôt

26

8)

Coûts financiers nets

27

9)

Impôts sur le revenu

27

10)

Résultat par action

28

11)

Immobilisations incorporelles

28

12)

Goodwill

28

13)

Immobilisations corporelles

29

14)

Actifs au titre de droits d'utilisation

29

15)

Immeubles de placement

29

16)

Participation dans des coentreprises et entreprises associées

31

17)

Impôt différé

36

18)

Stocks

37

19)

Créances commerciales

38

20)

Actifs de contrats

38

21)

Paiements anticipés et autres créances

39

22)

Informations relatives à l'endettement financier net

39

23)

Capitaux propres

43

24)

Pensions et obligations assimilées

44

25)

Provisions

45

26)

Dettes commerciales

45

27)

Passifs de contrats

45

28)

Dettes sociales, TVA, charges à payer et autres montants à payer

46

29)

Principaux actifs et passifs éventuels

46

30)

Variation du fonds de roulement

47

31)

Nos engagements

47

32)

Informations sur les parties liées

47

33)

Événements postérieurs à la clôture

48

34)

Sociétés détenues par le Groupe Immobel

49

G.

DÉCLARATION DES PERSONNES RESPONSABLES

55

H.

RAPPORT DE L'AUDITEUR

56

II. ÉTATS FINANCIERS CONDENSÉS STATUTAIRES

62

A.

ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE (EN MILLIERS D'EUROS)

62

B.

ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL (EN MILLIERS D'EUROS)

63

C.

COMPTE D'AFFECTATION (EN MILLIERS D'EUROS)

63

D.

RÉSUMÉ DES MÉTHODES COMPTABLES

64

NOTES

31/12/2022

31/12/2021

REVENUS OPÉRATIONNELS

243 875

392 815

Chiffre d'affaires

2

227 228

379 509

Revenus locatifs

3

9 078

9 368

Autres revenus operationnels

4

7 569

3 938

CHARGES OPÉRATIONNELLES

-293 573

-338 312

Coût des ventes

5

-208 866

-311 066

Frais de commercialisation

- 204

- 439

Frais d'administration

6

-84 503

-26 807

Frais d'administration - Autres

6

-40 714

-26 807

Frais d'administration - Dépréciation du Goodwill

6

-43 789

PROFIT OPÉRATIONNEL

-49 698

54 502

CESSION D'ENTREPRISES LIEES

25

Gains (Pertes) sur ventes d'entreprises liées

25

COENTREPRISES ET ENTREPRISES ASSOCIÉES

67 181

44 531

Part dans le résultat des coentreprises et entreprises associées, net d'impôt

7

67 181

44 531

PROFIT OPÉRATIONNEL ET PART DANS LE RESULTAT DES COENTREPRISES ET

17 483

99 058

ENTREPRISES ASSOCIEES, NET D'IMPÔT

Produits d'intérêt

4 398

4 983

Charges d'intérêt

-4 272

-6 605

Autres produits financiers

103

81

Autres charges financières

-4 584

-3 552

COUTS FINANCIERS NET

8

-4 355

-5 094

PROFIT AVANT IMPÔTS

13 128

93 964

Impôts

9

-2 755

-1 619

PROFIT DE LA PERIODE

10 373

92 345

Parts ne donnant pas le contrôle

- 350

195

PART ATTRIBUABLE AUX ACTIONNAIRES DE LA SOCIÉTÉ

10 723

92 150

PROFIT DE LA PERIODE

10 373

92 345

Autres éléments du résultat global - éléments faisant l'objet d'un recyclage ultérieur en

5 524

- 820

compte de résultats

Ecarts de conversion

1 779

- 904

Cash flow hedging

3 745

84

Autres éléments du résultat global - éléments qui ne feront pas l'objet d'un recyclage

111

57

ultérieur en compte de résultats

Profits et pertes (-) actuariels sur les régimes de pension à prestations définies

24

111

57

TOTAL DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RESULTAT GLOBAL

5 635

- 763

PROFIT GLOBAL DE LA PÉRIODE

16 008

91 582

Parts ne donnant pas le contrôle

544

112

PART ATTRIBUABLE AUX ACTIONNAIRES DE LA SOCIÉTÉ

15 464

91 470

BENEFICE PAR ACTION (EUR) (BASE/DILUÉ)

10

1,08

9,25

ACTIFS

NOTES

31/12/2022

31/12/2021

ACTIFS NON COURANTS

362 294

506 259

Immobilisations incorporelles

11

1 357

246

Goodwill

12

43 789

Immobilisations corporelles

13

4 122

2 793

Actifs comptabilisés au titre de droit d'utilisation

14

9 937

3 772

Immeubles de placement

15

67 686

173 999

Participations dans les coentreprises et entreprises associées

16

144 891

156 532

Autres investissements

1 015

Avances aux coentreprises et entreprises associées

16

111 527

101 670

Actifs d'impôts différés

17

21 733

21 292

Garanties et cautions en espèces

1 041

1 151

ACTIFS COURANTS

1 385 733

1 178 890

Stocks

18

985 726

698 623

Créances commerciales

19

17 591

38 116

Actifs de contrats

20

42 148

117 953

Créances fiscales

988

1 369

Acomptes et autres créances

21

56 217

36 240

Avances aux coentreprises et entreprises associées

16

3 450

13 163

Autres actifs financiers courants

3 687

49

Trésorerie et équivalents de trésorerie

22

275 926

273 377

TOTAL DES ACTIFS

1 748 027

1 685 149

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

NOTES

31/12/2022

31/12/2021

CAPITAUX PROPRES TOTAUX

23

573 140

582 919

CAPITAUX PROPRES ATTRIBUABLE AUX ACTIONNAIRES DE LA SOCIÉTÉ

556 552

571 567

Capital

97 257

97 257

Résultats non distribués

456 249

472 629

Réserves

3 046

1 681

PARTS NE DONNANT PAS LE CONTROLE

16 588

11 352

PASSIFS NON COURANTS

744 480

535 104

Pensions et obligations similaires

24

567

996

Impôts différés

17

21 136

26 352

Dettes financières

22

722 777

507 596

Instruments financiers dérivés

22

160

PASSIFS COURANTS

430 408

567 126

Provisions

25

3 829

2 328

Dettes financières

22

179 723

359 094

Dettes commerciales

26

98 384

83 546

Passifs de contrats

27

51 485

21 969

Dettes fiscales

13 057

13 770

Dettes sociales, TVA et autres dettes fiscales

28

20 021

16 430

Charges à payer et autres montants à payer

28

34 339

31 165

Avances des entreprises et entreprises associées

16

29 570

38 824

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

1 748 027

1 685 149