Maroc Leasing S A : - Résultats financiers du 1er semestre 2022

En Milliers de Dh

ACTIF

30/06/2022

31/12/2021

1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Services des

-

-

chèques postaux

2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés

72

70

. A vue

72

70

. A terme

-

-

3.Créances sur la clientèle

5 042

8 533

. Crédits de trésorerie et à la consommation

354

343

. Crédits à l'équipement

-

-

. Crédits immobiliers

62

68

. Autres crédits

4 626

8 122

4.Créances acquises par affacturage

-

-

5.Titres de transaction et de placement

-

-

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

-

-

. Autres titres de créance

-

-

. Titres de propriété

-

-

6.Autres actifs

82 238

137 868

7.Titres d'investissement

-

-

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

-

-

. Autres titres de créance

-

-

8.Titres de participation et emplois assimilés

1 260

1 260

9.Créances subordonnées

-

-

10.Immobilisations données en crédit-bail et en location

11 638 510

11 630 124

11.Immobilisations incorporelles

122 133

124 296

12.Immobilisations corporelles

15 569

15 528

TOTAL DE L'ACTIF

11 864 824

11 917 679

En Milliers de Dh

30/06/2022

31/12/2021

ENGAGEMENTS DONNES

1 098 810

1 094 087

1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de

-

-

crédit et assimilés

2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

1 098 810

1 094 087

3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

-

-

4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

-

-

5.Titres achetés à réméré

-

-

6.Autres titres à livrer

-

-

ENGAGEMENTS RECUS

686 853

1 009 156

7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

302 000

8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

686 853

707 156

9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

-

-

10.Titres vendus à réméré

-

-

11.Autres titres à recevoir

-

-

En Milliers de Dh

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

30/06/2022

30/06/2021

1.+ Intérêts et produits assimilés

3 974

1 345

2.- Intérêts et charges assimilées

189 074

186 255

MARGE D'INTERET

-185 100

-184 910

3.+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

1 926 318

1 861 242

4.- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

1 564 461

1 517 700

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

361 857

343 542

5.+ Commissions perçues

-

-

6. - Commissions servies

-

-

Marge sur commissions

-

-

7.+ Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

8.+ Résultat des opérations sur titres de placement

-

-

9. + Résultat des opérations de change

-

-

10.

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

Résultat des opérations de marché

-

-

11.+ Divers autres produits bancaires

-

-

12. - Diverses autres charges bancaires

322

414

PRODUIT NET BANCAIRE

176 435

158 218

13.

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

-

-

14.

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

5

100

15.

- Autres charges d'exploitation non bancaire

-

-

16.

- Charges générales d'exploitation

40 602

36 676

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

135 838

121 642

17.

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

57 796

57 480

et engagements par signature en souffrance

18.

+ AUTRES DOTATIONS NETTES DE REPRISES AUX PROVISIONS

20 182

12 050

RESULTAT COURANT

57 860

52 112

RESULTAT NON COURANT

-2 201

-1 367

19.

- IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

27 352

21 131

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

28 307

29 614

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

30/06/2022

30/06/2021

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

28 307

29 614

20.+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations

4 534

3 564

incorporelles et corporelles

21.+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

-

-

22.+ Dotations aux provisions pour risques généraux

32 112

5 000

23.+ Dotations aux provisions réglementées

-

-

24.+ Dotations non courantes

-

-

25.

- Reprises de provisions

12 655

-

26. - Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

-

6

27. + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

-

-

28.

- Plus-values de cession des immobilisations financières

-

-

29.

+ Moins-values de cession des immobilisations financières

-

-

30.

- Reprises de subventions d'investissement reçues

-

-

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

52 298

38 172

31.- Bénéfices distribués

-

-

+ AUTOFINANCEMENT

52 298

38 172

En Milliers de Dh

PASSIF

30/06/2022

31/12/2021

1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

9 951 248

9 173 773

. A vue

648 517

634 295

. A terme

9 302 731

8 539 478

3.Dépôts de la clientèle

69 173

50 013

. Comptes à vue créditeurs

57 867

38 439

. Comptes d'épargne

-

-

. Dépôts à terme

-

-

. Autres comptes créditeurs

11 306

11 574

4.Titres de créance émis

-

816 807

. Titres de créance négociables

-

-

. Emprunts obligataires

-

816 807

. Autres titres de créance émis

-

-

5.Autres passifs

663 489

703 962

6.Provisions pour risques et charges

70 679

55 315

7.Provisions réglementées

-

-

8.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

-

-

9.Dettes subordonnées

123 039

120 046

10.Ecarts de réévaluation

-

-

11.Réserves et primes liées au capital

423 774

423 774

12.Capital

277 677

277 677

13.Actionnaires.Capital non versé (-)

-

-

14.Report à nouveau (+/-)

257 438

205 576

15.Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

16.Résultat net de l'exercice (+/-)

28 307

90 736

TOTAL DU PASSIF

11 864 824

11 917 679

En Milliers de Dh

30/06/2022

30/06/2021

I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 930 292

1 862 587

1.Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

-

207

2.Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 974

1 138

3.Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

-

-

4.Produits sur titres de propriété

-

-

5.Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

1 926 318

1 861 242

6.Commissions sur prestations de service

-

-

7.Autres produits bancaires

-

-

II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 753 857

1 704 369

8.Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

178 960

168 328

9.Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

1 207

2 492

10.Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

8 907

15 435

11.Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

1 564 461

1 517 700

12.Autres charges bancaires

322

414

III.PRODUIT NET BANCAIRE

176 435

158 218

13.Produits d'exploitation non bancaire

5

100

14.Charges d'exploitation non bancaire

-

-

IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

40 602

36 676

15.Charges de personnel

23 224

21 689

16.Impôts et taxes

615

198

17.Charges externes

11 780

10 826

18.Autres charges générales d'exploitation

449

399

19.Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations

4 534

3 564

incorporelles et corporelles

V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

109 115

93 599

20.Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en

76 278

81 549

souffrance

21.Pertes sur créances irrécouvrables

-

-

22.Autres dotations aux provisions

32 837

12 050

VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

31 137

24 069

23.Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en

18 482

24 069

souffrance

24.Récupérations sur créances amorties

-

-

25.Autres reprises de provisions

12 655

-

VII.RESULTAT COURANT

57 860

52 112

26.Produits non courants

1 551

-

27. Charges non courantes

3 752

1 367

VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

55 659

50 745

28.Impôts sur les résultats

27 352

21 131

IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE

28 307

29 614

TOTAL PRODUITS

1 962 985

1 886 756

TOTAL CHARGES

1 934 678

1 857 142

RESULTAT NET

28 307

29 614

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

En Milliers de Dh

30/06/2022

31/12/2021

1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus

1 815 034

3 365 060

2.(+) Récupérations sur créances amorties

-

-

3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus

1 556

101

4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées

189 396

370 680

5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

3 752

3 003

6.(-) Charges générales d'exploitation versées

36 068

75 400

7.(-) Impôts sur les résultats versés

27 766

14 181

I.FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

1 559 608

2 901 897

VARIATION DES :

8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

-2

-70

9.(+) Créances sur la clientèle

3 491

-2 270

10.(+) Titres de transaction et de placement

-

-

11.(+) Autres actifs

55 630

-8 666

12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location

-1 555 670

-3 093 126

13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

777 475

230 396

14.(+) Dépôts de la clientèle

19 160

-12 565

15.(+) Titres de créance émis

-816 807

-2 580

16.(+) Autres passifs

-40 473

25 272

II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-1 557 196

-2 863 609

III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)

2 412

38 288

17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières

-

-

18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

-

8

19.(-) Acquisition d'immobilisations financières

-

20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

2 412

4 975

21.(+) Intérêts perçus

-

-

22.(+) Dividendes perçus

-

-

IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-2 412

-4 967

23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

-

-

24.(+) Emission de dettes subordonnées

-

-

25.(+) Emission d'actions

-

-

En Milliers de Dh

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2021

variations

30/06/2022

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

1 572 500

130 639

56 887

-

1 646 252

créancessurlesétablissementsdecréditetassimilés

-

-

-

-

-

créances sur la clientèle

-

-

-

-

-

titres de placement

243

-

-

243

titres de participation et emplois assimilés

10 926

-

-

-

10 926

Provisions pour dépreciation des

882 376

56 842

38 405

-

900 813

immobilisations en crédit-bail et en location

Provision créance en souffrance sur

678 955

73 797

18 482

-

734 270

operation de crédit-bail et en location

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

55 315

32 112

12 655

-4 093

70 679

Provisions pour risques d'exécution

-

-

-

-

-

d'engagements par signature

Provisions pour risques de change

-

-

-

-

-

Provisions pour risques généraux

50 000

32 112

12 655

-

69 457

Provisions pour pensions de retraite et

-

-

-

-

-

obligations similaires

Provisions pour autres risques et charges

5 315

-

-

-4 093

1 222

Provisions réglementées

-

-

-

-

-

TOTAL GENERAL

1 627 815

162 751

69 542

-4 093

1 716 931

Montant brut

Montant des

Montant des

Montant brut

Amortissements

Provisions

acquisitions

cessions ou

Montant net à la

au début de

à la fin de

Dotation au titre

Cumul des

Dotation au titre

Reprises de

Cumul des

au cours de

retraits au cours

fin de l'exercice

l'exercice

l'exercice

l'exercice

de l'exercice

de l'exercice

amortissements

de l'exercice

provisions

provisions

22 402 304

8 777 103

8 556 110

22 623 297

1 460 458

9 349 704

130 639

56 887

1 635 083

11 638 510

En Milliers de Dh

D<1 mois 1 mois ≤D< 3 mois 3 mois ≤D< 1 an 1 an ≤D< 5 ans

D≥5 ans

TOTAL

ACTIF

Créances sur les établissements

72

-

-

-

-

72

de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

7

111

298

-

-

416

Titres de créance

-

-

-

-

-

-

Créances subordonnées

-

-

-

-

-

-

Crédit-bail et assimilé

672 755

20 180

357 119

6 219 994

3 589 610

10 859 658

TOTAL

672 834

20 291

357 417

6 219 994

3 589 610

10 860 146

PASSIF

Dettes envers les établissements

218 921

2 524 056

1 464 008

5 014 901

729 362

9 951 248

de crédit et assimilés

Dettes envers la clientèle

-

-

-

11 306

-

11 306

Titres de créance émis

-

-

-

-

-

-

Emprunts subordonnés

-

-

3 039

-

120 000

123 039

TOTAL

218 921

2 524 056

1 467 047

5 026 207

849 362

10 085 593

En Milliers de Dh

30/06/2022

30/06/2021

INTETRETS PERCUS

3 974

1 345

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

-

207

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 974

1 138

INTETRETS SERVIS

189 074

186 255

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

178 960

168 328

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

1 207

2 492

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

8 907

15 435

MARGE D'INTERET

-185 100

-184 910

INFLUENCE DES DEROGATIONS

INDICATIONS DES DEROGATIONS

JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS

SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION

FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Dérogations aux principes

comptables fondamentaux

II. Dérogations aux méthodes

N E A N T

d'évaluation

III. Dérogations aux règles

d'établissement et de présentation

N E A N T

des états de synthèse

I. Changements affectant les

N E A N T

méthodes d'évaluation

II. Changements affectant les règles

N E A N T

de présentation

En Milliers de Dh

30/06/2022

31/12/2021

INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES

-

-

Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés

-

-

Instruments optionnels de cours de change achetés

-

-

Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés

-

-

Autres instruments optionnels achetés

-

-

DEBITEURS DIVERS

73 728

136 416

Sommes dues par l'Etat

73 374

136 286

Sommes dues par les organismes de prévoyance

-

-

Sommes diverses dues par le personnel

269

62

Comptes clients de prestations non bancaires

-

-

DIVERS AUTRES DÉBITEURS

85

68

Dépôts de garantie versés sur opérations de marché

-

-

Dépôts et cautionnements constitués

-

-

Sommes diverses dues par les actionnaires et associés

-

-

Divers autres débiteurs

85

68

VALEURS ET EMPLOIS DIVERS

-

-

Avoirs en or et métaux précieux

-

-

Stocks de fournitures du bureau et imprimés

-

-

Immobilisations acquises par voie d'adjudication

-

-

Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière

-

-

immobilière

Timbres

-

-

Autres valeurs et emplois divers

-

-

COMPTES DE REGULARISATION

8 510

1 452

Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan

-

-

Contrepartie du résultat de change de hors bilan

-

-

Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan

-

-

Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan

-

-

Comptes d'écarts sur devises et titres

-

-

Ecarts de conversion sur devises non cotées

-

-

Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change

-

-

Ecarts de conversion sur autres devises

-

-

Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise

-

-

Résultats potentiels sur produits dérivés de couverture

-

-

Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Pertes potentielles sur opérations de couverture dénouées

-

-

Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 074

1 328

Frais préliminaires

-

-

Frais d'acquisition des immobilisations

-

-

Frais d'émission des emprunts

-

-

Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis

-

-

Autres charges à répartir sur plusieurs exercices

1 074

1 328

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc

-

-

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

7 436

124

Produits à recevoir

1 223

-

Charges constatées d'avance

6 213

124

Autres comptes de régularisation

-

-

Comptes transitoires ou d'attente débiteurs

-

-

Créances en souffrance sur opérations diverses

-

-

TOTAL AUTRES ACTIFS

82 238

137 868

En Milliers de Dh

30/06/2022

31/12/2021

INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS

-

-

Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus

-

-

Instruments optionnels de cours de change vendus

-

-

Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus

-

-

Autres instruments optionnels vendus

-

-

CREDITEURS DIVERS

571 157

595 771

Sommes dues à l'Etat

333 957

319 746

Sommes dues aux organismes de prévoyance

2 502

1 363

Sommes diverses dues au personnel

4 902

-

Sommes diverses dues aux actionnaires et associés

38 875

-

Dividendes à payer

38 875

-

Versements reçus sur augmentation de capital

-

-

Comptes courants d'associés créditeurs

-

-

Autres sommes dues aux actionnaires et associés

-

-

Fournisseurs de biens et services

81 470

117 245

Divers autres créditeurs

109 451

157 417

Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché

-

-

Coupons sur titres de créances émis à payer

-

-

Titres émis amortis et non encore remboursés

-

-

Commissions à verser à Bank Al-Maghrib

-

-

Divers autres créditeurs

109 451

157 417

COMPTES DE REGULARISATION

92 332

108 191

COMPTES D'AJUSTEMENT DES OPÉRATIONS DE HORS BILAN

-

-

Contrepartie du résultat de change de hors bilan

-

-

Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan

-

-

Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan

-

-

Comptes d'écarts sur devises et titres

-

-

Ecarts de conversion sur devises non cotées

-

-

Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change

-

-

Ecarts de conversion sur autres devises

-

-

Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise

-

-

Résultats potentiels sur produits dérivés de couverture

-

-

Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Gains potentiels sur opérations de couverture dénouées

-

-

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc

-

-

Charges à payer et produits constatés d'avances

87 110

104 321

Charges à payer

3 535

10 068

Produits constatés d'avances

83 575

94 253

Autres comptes de régularisation

5 222

3 870

Comptes transitoires ou d'attente créditeurs

5 222

3 870

TOTAL AUTRES -PASSIF

663 489

703 962