Timar : Résultats financiers 2023 et CP RFA 2023

Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

Brut

Amortissements

Net

PRECEDENT

et Provisions

Net

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (a)

9.167.652,00

7.019.241,60

2.148.410,40

4.294.126,40

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

9.167.652,00

7.019.241,60

2.148.410,40

4.294.126,40

A

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b)

7.433.189,17

5.074.403,99

2.358.785,18

2.453.731,44

C

Immobilisations en recherche et développement

T

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

5.183.189,17

5.074.403,99

108.785,18

203.731,44

I

Fonds commercial

2.250.000,00

2.250.000,00

2.250.000,00

F

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c)

40.703.636,99

10.538.838,55

30.164.798,44

35.184.385,43

I

Terrains

12.000.000,00

12.000.000,00

12.000.000,00

Constructions

M

Installations techniques, matériel et outillage

2.716.031,60

1.122.616,88

1.593.414,72

6.298.952,73

M

Matériel de transport

2.581.258,39

1.937.347,39

643.911,00

1.177.578,85

O

Mobiliers, matériel de bureau et aménagements divers

14.441.366,47

7.441.392,31

6.999.974,16

8.046.468,01

B

Autres immobilisations corporelles

50.500,00

37.481,97

13.018,03

10.618,03

I

Immobilisations corporelles en cours

8.914.480,53

8.914.480,53

7.650.767,81

L

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (d)

79.483.283,42

37.278.698,68

42.204.584,74

38.826.685,00

I

Prêts immobilises

527.875,78

527.875,78

739.980,80

S

Autres créances financières

6.066.784,60

5.063.709,72

1.003.074,88

1.543.976,04

E

Titres de participation

72.888.623,04

32.214.988,96

40.673.634,08

36.542.728,16

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (e)

65.070,42

65.070,42

311.983,00

Diminution des créances immobilisées

65.070,42

65.070,42

311.983,00

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I ( a+b+c+d+e)

136.852.832,00

59.911.182,82

76.941.649,18

81.070.911,27

STOCKS (f)

Marchandises

A

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

C

Produits intermédiaires et produits résiduels

T

Produits finis

I

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g)

207.182.143,16

25.426.879,61

181.755.263,55

182.983.096,82

F

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

947.523,98

947.523,98

1.101.387,22

C

Clients et comptes rattachés

114.004.271,70

22.410.720,61

91.593.551,09

117.607.773,93

Personnel

276.113,04

276.113,04

355.567,34

I

Etat

8.381.803,98

8.381.803,98

10.669.583,26

R

Comptes d'associés

2.325,65

2.325,65

C

Autres débiteurs

83.168.677,81

3.016.159,00

80.152.518,81

52.232.369,91

U

Compte de régularisation actif

401.427,00

401.427,00

1.016.415,16

L

TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (h)

2.072.000,00

2.072.000,00

2.072.000,00

A

N

ECART DE CONVERSION - ACTIF (i)

216.828,19

216.828,19

209.717,00

T

( Eléments circulants )

TOTAL II ( f+g+h+i)

209.470.971,35

25.426.879,61

184.044.091,74

185.264.813,82

T

TRESORERIE - ACTIF

24.097.321,61

24.097.321,61

15.567.941,16

R

Chèques et valeurs à encaisser

E

Banques, T.G & CP

24.032.890,48

24.032.890,48

15.415.094,67

S

Caisses, régies d'avances et accréditifs

64.431,13

64.431,13

152.846,49

O

TOTAL III

24.097.321,61

24.097.321,61

15.567.941,16

TOTAL GENERAL I+II+III

370.421.124,96

85.338.062,43

285.083.062,53

281.903.666,25

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

OPERATIONS

Totaux de

Totaux de

Propres à

Concernant les

L'exercice

L'exercice

L'exercice

exercices précédants

Précédant

1

2

3 = 1 + 2

4

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

Ventes de biens et services produits

432.130.644,30

432.130.644,30

427.866.863,71

E

Chiffres d'affaires

432.130.644,30

432.130.644,30

427.866.863,71

Variation de stock de produits

P

Subvention d'exploitation

626.314,00

626.314,00

965.264,00

O

Reprises d'exploitation; transfert de charges

9.390.028,09

9.390.028,09 3.470.961,65

I

TOTAL I

442.146.986,39

442.146.986,39 432.303.089,36

T

II

CHARGES D'EXPLOITATION

T

Achats consommés de matières et de fournitures

280.684.480,21

94.768,24

280.779.248,45 270.994.094,35

I

Autres charges externes

62.786.257,43

25.460,00

62.811.717,43

66.297.406,26

O

Impôts et taxes

3.758.675,29

127.530,00

3.886.205,29

3.225.999,30

N

Charges de personnel

58.104.427,14

58.104.427,14

56.165.334,04

Autres charges d'exploitation

450.000,00

450.000,00

350.000,00

Dotations d'exploitation

17.555.347,34

17.555.347,34

19.353.830,00

III

TOTAL II 423.339.187,41

247.758,24

423.586.945,65 416.386.663,95

RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

18.560.040,74

15.916.425,41

F

IV

PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et

2.756.856,50

2.756.856,50

2.680.254,52

N

Gains de change

2.662.100,62

2.662.100,62

2.700.761,57

488.733,34

488.733,34

649.660,50

N

Reprises financières; transferts de charges

4.582.489,00

4.582.489,00

2.180.713,86

C

TOTAL IV

10.490.179,46

10.490.179,46

8.211.390,45

I

V

CHARGES FINANCIERES

E

Charges d'intérêts

1.677.103,31

1.677.103,31

2.013.647,81

R

Pertes de change

5.074.788,76

5.074.788,76

3.716.345,13

Autres charges financières

Dotations financières

2.460.667,71

2.460.667,71

5.972.609,22

VI

TOTAL V

9.212.559,78

9.212.559,78

11.702.602,16

RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

1.277.619,68

-3.491.211,71

VII

RESULTAT COURANT ( III - V I)

19.837.660,42

12.425.213,70

1)

Variation de stocks : stocks final - stocks initial ;augmentation (+) ;diminution (-)

2) Achats revendus ou consommes : achats - variation de stocks.

ETAT DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (E.S.G)

I - TABLEAU DE FORMATION DU RESULTAT ( T.F.R )

Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

1

Ventes de marchandises ( en l'etat )

2

-

Achats revendus de marchandises

I

=

MARGES BRUTES SUR VENTES EN L'ETAT

II

+ PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

432.130.644,30

427.866.863,71

3

Ventes de biens et services produits

432.130.644,30

427.866.863,71

III

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE (6+7)

343.590.965,88

337.291.500,61

6

Achats consommes de matieres et fournitures

280.779.248,45

270.994.094,35

7

Autres charges externes

62.811.717,43

66.297.406,26

IV

=

VALEUR AJOUTEE ( I+II+III )

88.539.678,42

90.575.363,10

8

+

Subventions d'exploitation

626.314,00

965.264,00

V

9

-

Impôts et taxes

3.886.205,29

3.225.999,30

10

-

Charges de personnel

58.104.427,14

56.165.334,04

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( E.B.E )

27.175.359,99

32.149.293,76

=

INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION ( I.B.E )

11

+

Autres produits d'exploitation

12

-

Autres charges d'exploitation

450.000,00

350.000,00

13

+

Reprises d'exploitation: transfert de charges

9.390.028,09

3.470.961,65

14

-

Dotations d'exploitation

17.555.347,34

19.353.830,00

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - )

18.560.040,74

15.916.425,41

VII

RESULTAT FINANCIER

1.277.619,68

-3.491.211,71

VIII

=

RESULTAT COURANT ( + ou - )

19.837.660,42

12.425.213,70

IX

RESULTAT NON COURANT ( + ou - )

49.267,83

-1.046.318,45

15

-

Impôts sur les resultats

6.471.062,00

6.286.910,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - )

13.415.866,25

5.091.985,25

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

1

RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - )

13.415.866,25

5.091.985,25

* Benefice

+

13.415.866,25

5.091.985,25

* Perte

-

2

+

Dotations d'exploitation

6.065.681,49

6.548.280,25

3

+

Dotations financieres

2.243.839,52

5.762.891,22

4

+

Dotations non courantes

5

-

Reprises d'exploitation

774.330,00

860.233,00

6

-

Reprises financieres

4.372.771,00

1.641.287,86

7

-

Reprises non courantes

8

-

Produits des cession des immobilisation

4.500.079,98

1.324.126,67

9

+

Valeurs nettes des immobilisations cedees

4.882.616,58

1.598.863,08

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F )

16.960.822,86

15.176.372,27

10

-

Distributions de benefices

2.408.800,00

II

AUTOFINANCEMENT

16.960.822,86

12.767.572,27

PASSIF

Exercice

Exercice

Précèdent

CAPITAUX PROPRES

125.964.905,94

112.549.039,69

Capital social ou personnel (1)

30.110.000,00

30.110.000,00

moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé

Capital appelé

30.110.000,00

30.110.000,00

dont versé

F

Prime d'émission, de fusion, d'apport

40.826.300,00

40.826.300,00

I

Ecarts de réévaluation

N

Réserve légale

3.011.000,00

3.011.000,00

A

Autres réserves

633.498,83

633.498,83

N

Report à nouveau (2)

37.968.240,86

32.876.255,61

E Résultat net de l'exercice (2)

13.415.866,25

5.091.985,25

M

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a)

125.964.905,94

112.549.039,69

P

DETTES DE FINANCEMENT (c)

20.147.309,82

30.305.442,91

E

Emprunts obligataires

R

Autres dettes de financement

20.147.309,82

30.305.442,91

M

A

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d)

3.828.682,62

3.677.528,00

N

Provisions pour charges

65.070,42

311.983,00

E

Provisions pour risques

3.763.612,20

3.365.545,00

N

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (e)

14.717,79

55.088,00

T

Augmentation des créances immobilisées

14.717,79

55.088,00

Diminution des dettes de financement

TOTAL I ( a+b+c+d+e )

149.955.616,17

146.587.098,60

P

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (f)

123.402.766,81

122.098.131,48

A

Fournisseurs et comptes rattachés

66.904.151,08

74.774.108,14

S

Clients créditeurs, avances et acomptes

3.859.252,50

800.720,38

S

Personnel

4.977.716,89

4.342.710,34

I

Organismes sociaux

3.144.847,97

3.161.758,24

F

Etat

13.130.089,64

16.270.287,52

Comptes d'associés

C

Autres créanciers

30.947.326,73

22.661.864,86

I

Comptes de régularisation - passif

439.382,00

86.682,00

R

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (g)

10.250.155,48

7.819.030,95

C

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (h)( Eléments circulants )

517.568,28

1.592.710,00

U

TOTAL II ( f+g+h )

134.170.490,57

131.509.872,43

T

TRESORERIE PASSIF

956.955,79

3.806.695,22

R

Crédits d'escompte

956.955,79

3.631.050,01

E

Crédit de trésorerie

S

Banques ( soldes créditeurs )

175.645,21

O

TOTAL III

956.955,79

3.806.695,22

TOTAL I+II+III

285.083.062,53

281.903.666,25

Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

OPERATIONS

Totaux de

Totaux de

Propres à

Concernant les

L'exercice

L'exercice

L'exercice

exercices précédants

Précédant

1

2

3 = 1 + 2

4

VII

RESULTAT COURANT ( Report )

19.837.660,42

12.425.213,70

VIII

PRODUITS NON COURANTS 5.812.944,56

690.229,32

6.503.173,88

2.842.022,94

Produits des cessions d'immobilisations

4.500.079,98

4.500.079,98

1.324.126,67

N

Autres produits non courants

774.950,58

690.229,32

1.465.179,90

1.517.896,27

C

Reprises non courantes; transferts de charges

537.914,00

537.914,00

TOTAL VIII 5.812.944,56

690.229,32

6.503.173,88

2.842.022,94

O

IX

CHARGES NON COURANTES 6.035.603,86

418.302,19

6.453.906,05

3.888.341,39

U

Valeurs nettes d'amortissements des

4.882.616,58

4.882.616,58

1.598.863,08

N

Autres charges non courantes

1.152.987,28

418.302,19

1.571.289,47

1.248.182,11

T

Dotations non courantes aux amortiss. et provision

1.041.296,20

X

TOTAL IX 6.035.603,86

418.302,19

6.453.906,05

3.888.341,39

RESULTAT NON COURANT ( VIII- IV )

49.267,83

-1.046.318,45

XI

RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII+ X )

19.886.928,25

11.378.895,25

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

6.471.062,00

6.286.910,00

XIII

RESULTAT NET ( XI - XII )

13.415.866,25

5.091.985,25

XIV

TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

459.140.339,73

443.356.502,75

XV

TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )

445.724.473,48

438.264.517,50

XVI

RESULTAT NET ( XIV - XV )

13.415.866,25

5.091.985,25

MAD

31.12.2023

31.12.2022

Goodwill

11.990.327

11.990.327

Immobilisations incorporelles

7.437.979

7.754.553

Immobilisations corporelles

117.037.141

131.038.456

Participation dans les entreprises associées

0

-

Autres actifs financiers

3.773.309

3.665.497

Impôts différés actifs

4.046.125

4.006.757

Actifs non-courants

144.284.882

158.455.589

Stocks et en-cours

-

-

Créances clients

171.130.704

203.535.616

Autres débiteurs courants

33.873.356

39.083.443

Trésorerie et équivalent de trésorerie

82.933.827

59.862.675

Actifs courants

287.937.887

302.481.734

TOTAL ACTIF

432.222.769

460.937.323

MAD

31.12.2023

31.12.2022

Capital

30.110.000

30.110.000

Primes d'émission et de fusion

40.826.300

40.826.300

Réserves

75.538.840

64.165.250

Ecarts de conversion

-2.443.855

-1.757.432

Résultats net part du groupe

23.250.525

12.479.736

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires de la

167.281.810

145.823.854

société mère

Intérêts minoritaires

9.317.729

9.230.978

Capitaux propres de l'ensemble consolidé

176.599.539

155.054.832

Provisions non courantes

5.586.318

3.885.387

Avantage du personnel

283.170

218.468

Dettes financières non courantes

53.596.912

77.607.856

Dont Dettes envers les établissements de crédit

23.972.204

45.347.694

Dont Dettes liées aux contrats de location financement

19.798.290

21.330.916

Dont Autres dettes

9.826.418

9.230.020

Impôts différés passifs

9.473.029

9.527.342

Autres créditeurs non courants

Passifs non courants

68.939.428

91.239.054

Provisions courantes

6.289.408

5.112.896

Dettes financières courantes

24.601.656

21.977.660

Dont Dettes envers les établissements de crédit

13.563.468

16.427.023

Dont Dettes liées aux contrats de location financement

3.563.524

4.511.927

Dont Autres dettes

7.474.664

2.862.427

Dettes fournisseurs courantes

122.207.403

118.262.050

Autres créditeurs courants

33.585.336

69.290.831

Passifs courants

186.683.802

214.643.437

TOTAL PASSIF

432.222.768

460.937.323

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Périmètre au 31/12/2022

31.12.2023

31.12.2022

Chiffre d'affaires

627.312.843

663.807.533

Autres produits de l'activité

1.035.161

1.305.187

Produits des activités ordinaires

628.348.004

665.112.719

Achats

-391.392.307

-423.121.785

Autres charges externes

-75.373.996

-74.458.778

Frais de personnel

-92.676.376

-90.754.584

Impôts et taxes

-4.780.878

-4.245.530

Amortissements et provisions d'exploitation

-23.006.577

-41.910.020

Autres produits et charges d'exploitation

-556.830

-502.601

Charges d'exploitation courantes

-587.786.964

-634.993.298

Résultat d'exploitation courant

40.561.040

30.119.421

Cessions d'actifs

2.048.025

-114.380

Cessions de filiales et participations

Autres produits et charges d'exploitation non courants

1.174.922

-1.133.974

Autres produits et charges d'exploitation

3.222.947

-1.248.354

Résultat des activités opérationnelles

43.783.987

28.871.067

Coût de l'endettement financier net

-3.815.421

-4.606.682

Autres produits financiers

2.915.142

5.638.059

Autres charges financières

-6.465.227

-7.053.627

Résultat financier

-7.365.506

-6.022.250

Résultat avant impôts des entreprises intégrées

36.418.481

22.848.818

Impôts sur les bénéfices

-11.206.505

-10.303.515

Impôts différés

73.627

3.009.054

Résultat net des entreprises intégrées

25.285.603

15.554.357

Part dans les résultats des sociétés en équivalence

0

0

Résultat de l'ensemble consolidé

25.285.603

15.554.357

Intérêts minoritaires

-2.035.078

-3.074.620

Résultat net - Part du groupe

23.250.525

12.479.736

Entités du périmètre

Pays

% de contrôle

% d'intérêt

Méthode de

consolidation

TIMAR SA (maison mère)

Maroc

100,00%

100,00%

-----

TIMAR INTERNATIONAL

France

100,00%

100,00%

Intégration

globale

TIMAR TANGER

Maroc

35,00%

35,00%

Mise en

MEDITERRANEE

équivalence

TIMAR P.S

Maroc

100,00%

100,00%

Intégration

globale

TIMAR TUNISIE

Tunisie

100,00%

80,00%

Intégration

globale

TIMAR MALI

Mali

100,00%

100,00%

Intégration

globale

TIMAR CÖTE D'IVOIRE

Côte d'ivoire

75,00%

75,00%

Intégration

globale

TIMAR AO

Sénégal

70,00%

70,00%

Intégration

globale

MAGHREB TRANSPORT

Espagne

60,00%

51,60%

Intégration

SERVICES MADRID

globale

MAGHREB TRANSPORT

Espagne

58,00%

58,00%

Intégration

SERVICES IRUN

globale

GRUPOLIS TRANSITARIOS

Portugal

69,35%

69,35%

Intégration

globale

TIMAR MAURITANIE

Mauritanie

83,34%

83,34%

Intégration

globale

TIMAR TUNISIE ON SHORE

Tunisie

50,00%

40,00%

Intégration

globale

TIMAR MALI TRANSIT

Mali

100,00%

100,00%

Intégration

globale