Communiqué N° 6/23
RÉALISATIONS AU TERME DU 1er SEMESTRE 2023
Réuni le 19 septembre 2023 au siège social de delta holding SA, le Conseil d'Administration a examiné, sous la Présidence de M. Fouad FAHIM, les activités du Groupe durant le premier semestre 2023 et a arrêté les comptes sociaux et consolidés y afférents.
RESULTATS
Carnet de commandes | Chiffre d'affaires | Résultat net consolidé | Résultat net social |
part du Groupe | |||
M MAD | M MAD | M MAD | M MAD |
2 752 | 1 323 | 79 | 141 |
10 mois CA | + 4% | + 12% | +38% |
Durant le premier semestre 2023, le Groupe delta holding, bénéficiant de la diversification de ses activités, a confirmé sa dynamique de croissance illustrée par ses principaux indicateurs financiers.
Le chiffre d'affaires consolidé a progressé de 4% par rapport au premier semestre 2022, pour atteindre 1 323 millions MAD avec un résultat d'exploitation consolidé de 137 millions MAD en progression de 9%.
Le résultat net consolidé s'est établi à 92 millions MAD, en augmentation de 14% avec un résultat net consolidé part du groupe de 79 millions MAD en progression de 12%.
Le carnet de commandes restant à exécuter à l'issue de ce 1er semestre 2023, s'élève à 2 752 millions MAD, ce qui représente 10 mois de chiffre d'affaires.
Le résultat net social s'élève à fin juin 2023 à 141 millions MAD, en progression de 38% par rapport à la même période en 2022.
ACTIVITÉS - PERSPECTIVES
Au cours de ce premier semestre 2023, les filiales du Groupe ont continué le déploiement de leurs activités dans d'importants projets industriels et d'infrastructures couvrant les secteurs de l'eau, des mines, des transports et de la santé.
Grace à l'expertise développée par ses filiales et l'engagement de ses collaborateurs, le Groupe reste confiant dans sa capacité à maintenir son développement et sa croissance responsable dans le respect de ses engagements sociaux et environnementaux.
INFRASTRUCTURES METALLURGIE EAU & ENVIRONNEMENT PARACHIMIE
Le Rapport Financier Semestriel est disponible sur notre site internet
BILAN (ACTIF)
ACTIF
ECART D'ACQUISITION (A) | |
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) | |
Immobilisation en recherche et développement | |
Brevets, marques, droits et valeurs similaires | |
Fonds commercial | |
Autres immobilisations incorporelles | |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) | |
Terrains | |
IMMOBILSE | Constructions |
Installations techniques, matériel et outillage | |
Matériel de transport | |
Mobilier, matériel de bureau et aménagements | |
ACTIF | Autres immobilisations corporelles |
Immobilisations corporelles en cours | |
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) | |
Prêts immobilisés | |
Autres créances financières | |
Titres de participation | |
Autres titres immobilisés | |
TITRES MIS EN EQUIVALENCE (E ) | |
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (F) | |
Diminution des créances immobilisées | |
Augmentation des dettes de financement | |
TOTAL I (A+B+C+D+E+F) | |
STOCKS (G) | |
Marchandises | |
Matières et fournitures consommables | |
Produits en cours | |
CIRCULANT | Produits intermédiaires et produits résiduels |
Clients et comptes rattachés | |
Produits finis | |
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (H) | |
ACTIF | Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes |
Etat | |
Personnel | |
Comptes d'associés | |
Autres débiteurs | |
Comptes de régularisation Actif | |
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (I) | |
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (J) | |
TOTAL II (G+H+I+J) | |
TRESORERIE | TRESORERIE ACTIF |
Chèques et valeurs à encaisser | |
Banques, T.G. et C.C.P. | |
Caisses, régies d'avances et accréditifs | |
TOTAL III | |
TOTAL GENERAL I+II+III |
Brut | Amortissements | 30-Juin-23 | 31-déc-22 |
et provisions | Net | Net | |
268.057.862,13 | 160.834.717,31 | 107.223.144,82 | 113.924.591,37 |
113.961.407,47 | 86.670.525,48 | 27.290.881,99 | 28.501.873,43 |
64.361.535,82 | 53.501.958,39 | 10.859.577,43 | 11.676.267,04 |
17.701.988,04 | 16.077.182,84 | 1.624.805,20 | 1.555.481,57 |
1.000,00 | 1.000,00 | 1.000,00 | |
31.896.883,61 | 17.091.384,25 | 14.805.499,36 | 15.269.124,82 |
1.914.492.725,75 | 1.334.918.096,59 | 579.574.629,16 | 598.284.097,52 |
25.277.468,24 | 1.807.540,64 | 23.469.927,60 | 23.612.347,90 |
453.906.563,12 | 273.241.204,89 | 180.665.358,23 | 190.373.073,23 |
1.180.034.612,56 | 880.448.571,30 | 299.586.041,26 | 328.510.537,49 |
133.678.566,89 | 112.633.416,64 | 21.045.150,25 | 21.416.693,63 |
80.847.195,07 | 66.439.737,71 | 14.407.457,36 | 14.651.163,72 |
511.768,46 | 347.625,41 | 164.143,05 | 142.802,23 |
40.236.551,41 | 40.236.551,41 | 19.577.479,32 | |
51.781.104,62 | 31.712.230,18 | 20.068.874,44 | 23.172.093,54 |
519.164,00 | 519.164,00 | 577.132,08 | |
5.908.166,97 | 500.000,00 | 5.408.166,97 | 6.518.988,26 |
44.967.612,02 | 31.212.230,18 | 13.755.381,84 | 15.684.571,89 |
386.161,63 | 386.161,63 | 391.401,31 |
2.348.293.099,97 | 1.614.135.569,56 | 734.157.530,41 | 763.882.655,86 |
1.417.850.315,98 | 11.437.863,51 | 1.406.412.452,47 | 1.421.463.721,63 |
229.143.556,79 | 120.301,69 | 229.023.255,10 | 262.736.397,24 |
433.597.805,62 | 9.052.403,52 | 424.545.402,10 | 469.637.907,45 |
588.065.348,03 | 111.761,30 | 587.953.586,73 | 527.069.203,83 |
1.950.588,38 | 1.950.588,38 | 1.731.438,10 | |
165.093.017,16 | 2.153.397,00 | 162.939.620,16 | 160.288.775,01 |
2.201.816.594,32 | 110.602.769,80 | 2.091.213.824,52 | 2.192.540.174,28 |
24.367.260,81 | 24.367.260,81 | 18.928.838,42 | |
1.823.918.382,29 | 110.602.769,80 | 1.713.315.612,49 | 1.864.648.559,61 |
5.390.746,71 | 5.390.746,71 | 2.943.132,29 | |
285.243.090,29 | 285.243.090,29 | 284.116.057,96 | |
2.730.463,20 | 2.730.463,20 | 3.632.152,21 | |
7.168.302,69 | 7.168.302,69 | 8.249.503,60 | |
52.998.348,33 | 52.998.348,33 | 10.021.930,19 | |
64.318.334,99 | 64.318.334,99 | 60.482.228,59 | |
4.587.408,54 | 4.587.408,54 | 3.321.140,01 | |
3.688.572.653,83 | 122.040.633,31 | 3.566.532.020,52 | 3.677.807.264,51 |
208.334.377,92 | 208.334.377,92 | 155.507.401,87 | |
613.378,95 | 613.378,95 | 5.870.911,82 | |
207.060.380,25 | 207.060.380,25 | 148.922.555,38 | |
660.618,72 | 660.618,72 | 713.934,67 | |
208.334.377,92 | 208.334.377,92 | 155.507.401,87 | |
6.245.200.131,72 | 1.736.176.202,87 | 4.509.023.928,85 | 4.597.197.322,24 |
BILAN (PASSIF)
PASSIF
FINANCEMENT PERMANENT
TRESORERIE PASSIF CIRCULANT
COMMUNICATION FINANCIERE Comptes consolidés du 01 janvier au 30 juin 2023
30-Juin-2331-déc-22
876.000.000,00876.000.000,00
87.600.000,0087.600.000,00
571.264.444,20536.103.634,24
626.884.659,04624.796.371,41
78.537.148,80165.905.489,90
2.240.286.252,042.290.405.495,55
166.535.418,04171.803.771,03
152.856.432,97141.636.900,85
13.678.985,0730.166.870,18
2.406.821.670,082.462.209.266,58
190.961.731,01221.615.645,77
190.961.731,01221.615.645,77
1.104.464,001.388.991,12
1.024.064,661.306.642,71
80.399,3482.348,41
2.598.887.865,092.685.213.903,47
1.438.954.708,791.300.482.570,53
636.428.241,97695.058.375,42
83.629.293,0277.006.395,49
11.828.158,0212.544.137,86
15.999.021,3616.864.887,25
408.998.457,58410.375.559,33
277.948.099,3784.236.850,71
1.949.074,77553.715,27
2.174.362,703.842.649,20
328.397.734,99310.477.799,14
2.385.454,823.115.750,68
1.769.737.898,601.614.076.120,35
140.398.165,16297.907.298,42
54.252.468,70185.945.494,09
86.145.696,46111.961.804,33
140.398.165,16297.907.298,42
4.509.023.928,854.597.197.322,24
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
OPERATIONS | |||||
Propres à | Concernant | TOTAUX | TOTAUX | ||
l'exercice | les exercices | 30-juin-23 | 30-Juin-22 | ||
NATURE | précédents | ||||
1 | 2 | 3=1+2 | |||
I PRODUITS D'EXPLOITATION | |||||
216.870.561,15 | 216.870.561,15 | ||||
Ventes de marchandises (en l'état) | 231.298.619,64 | ||||
Ventes de biens et services produits | 1.106.324.091,39 | 736,60 | 1.106.324.827,99 | 1.036.318.832,97 | |
CHIFFRE D'AFFAIRES | 1.323.194.652,54 | 736,60 | 1.323.195.389,14 | 1.267.617.452,61 | |
Variation des stocks de produits | 63.793.549,91 | 63.793.549,91 | 144.895.139,95 | ||
Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même | 2.946.803,21 | 2.946.803,21 | 15.139.958,93 | ||
Subventions d'exploitation | 115.095,66 | 115.095,66 | 200.656,00 | ||
Autres produits d'exploitation | 1.232.555,42 | 1.232.555,42 | 723.841,24 | ||
Reprises d'exploitation; transferts de charges | 1.709.250,14 | 1.709.250,14 | 4.771.863,86 | ||
TOTAL I | 1.392.991.906,88 | 736,60 | 1.392.992.643,48 | 1.433.348.912,59 |
- CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises | 171.648.617,29 | 28.234,70 | 171.676.851,99 | 167.752.002,41 | |
Achats consommés de matières et fournitures | 728.138.868,58 | 647.141,45 | 728.786.010,03 | 786.667.125,74 | |
Autres charges externes | 94.813.927,24 | 245.641,51 | 95.059.568,75 | 79.704.552,41 | |
Impôts et taxes | 7.060.409,35 | -169.502,88 | 6.890.906,47 | 7.944.740,70 | |
Charges de personnel | 188.985.538,70 | 1.744,58 | 188.987.283,28 | 188.934.042,81 | |
Autres charges d'exploitation | 3.006.815,27 | 3.006.815,27 | 3.953.911,12 | ||
Dotations d'exploitation | 61.208.938,42 | 61.208.938,42 | 72.573.026,98 | ||
TOTAL II | 1.254.863.114,85 | 753.259,36 | 1.255.616.374,21 | 1.307.529.402,17 | |
III | RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) | 137.376.269,27 | 125.819.510,42 | ||
IV | PRODUITS FINANCIERS | 12.573.292,28 | 12.573.292,28 | ||
Produits de titres participations et autres titres immobilisés | 12.722.499,07 | ||||
Gains de change | 2.466.064,73 | 1.209,74 | 2.467.274,47 | 4.747.509,61 | |
Intérêts et autres produits financiers | 3.579.635,55 | 282.954,59 | 3.862.590,14 | 1.471.655,12 | |
Reprises financières; transferts de charges | 4.954.602,26 | 4.954.602,26 | 11.334.789,66 | ||
TOTAL IV | 23.573.594,82 | 284.164,33 | 23.857.759,15 | 30.276.453,46 | |
V | CHARGES FINANCIERES | 11.229.855,53 | 11.229.855,53 | ||
Charges d'intérêts | 7.487.398,58 | ||||
Pertes de change | 3.811.390,88 | 3.811.390,88 | 10.476.888,34 | ||
Autres charges financières | 2.043.983,90 | 2.043.983,90 | 773.606,46 | ||
Dotations financières | 4.596.085,14 | 4.596.085,14 | 7.431.417,09 | ||
TOTAL V | 21.681.315,45 | 21.681.315,45 | 26.169.310,47 | ||
VI | RESULTAT FINANCIER (IV - V) | 2.176.443,70 | 4.107.142,99 | ||
VII | RESULTAT COURANT (III + VI) | 139.552.712,97 | 129.926.653,41 | ||
VIII | PRODUITS NON COURANTS | 4.647.864,20 | 4.647.864,20 | ||
Produits des cessions d'immobilisations | 2.462.000,00 | ||||
Subventions d'équilibre | |||||
Reprises sur subventions d'investissement | 1.470.968,42 | 2.349.689,30 | |||
Autres produits non courants | 878.720,88 | 2.076.326,43 | |||
Reprises non courantes; transferts de charges | 3.445,22 | 3.445,22 | 477.427,49 | ||
IX | TOTAL VIII | 6.122.277,84 | 878.720,88 | 7.000.998,72 | 5.015.753,92 |
CHARGES NON COURANTES | 748.791,41 | 748.791,41 | |||
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées | 1.617.350,75 | ||||
Subventions accordées | 13.819.296,44 | 14.027.688,94 | |||
Autres charges non courantes | 208.392,50 | 9.282.096,76 | |||
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions | 14.750,00 | 14.750,00 | 690.653,30 | ||
TOTAL IX | 14.582.837,85 | 208.392,50 | 14.791.230,35 | 11.590.100,81 | |
X | RESULTAT NON COURANT (VIII - IX) | -7.790.231,63 | -6.574.346,89 | ||
XI | RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X) | 131.762.481,34 | 123.352.306,52 | ||
XII | IMPÔTS SUR LE RESULTAT | 33.283.251,92 | -438.351,00 | 32.844.900,92 | 35.432.248,63 |
XIII | RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTÉGRÉES(XI - XII) | 98.917.580,42 | 87.920.057,89 | ||
Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence | 6.701.446,55 | 6.701.446,55 | |||
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition | 6.701.446,55 | ||||
XIV | RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDÉ | 92.216.133,87 | 81.218.611,34 | ||
XV | RESULTAT NET REVENANT AUX INTERETS MINORITAIRES | 13.678.985,07 | 11.290.463,48 | ||
XVI | RESULTAT NET REVENANT A LA SOCIETE MERE | 78.537.148,80 | 69.928.147,86 |
% de contrôle | Société | % d'intérêt | % de contrôle |
100,00% | OXAIR | 100,00% | 100,00% |
100,00% | SOGETRAMA GLS | 99,99% | 100,00% |
100,00% | SOTRAMEG | 80,44% | 80,46% |
92,50% | SIAS | 99,42% | 100,00% |
100,00% | DHS | 100,00% | 100,00% |
85,00% | DHE | 51,00% | 51,00% |
98,13% | ISOSIGN | 27,29% | 53,50% |
100,00% | AFRICBITUMES | 25,00% | 25,00% |
100,00% | SSM | 51,00% | 51,00% |
99,98% | SOGETRAMA EXPORT | 100,00% | 100,00% |
100,00% | BTP RAMA | 99,87% | 100,00% |
100,00% | OMCE ATLANTIC | 44,86% | 45,00% |
100,00% | ETHANOL | 84,08% | 88,00% |
45,00% | GLS WATER | 62,74% | 50,98% |
45,00% | OTUBE | 100,00% | 100,00% |
100,00% | |||
100,00% |
BILAN (ACTIF)
ACTIF | Brut | Amortissements | 30-juin-23 | 31-déc.-22 |
et provisions | Net | Net | ||
COMMUNICATION FINANCIERE Comptes Sociaux du 01 janvier au 30 juin 2023
BILAN (PASSIF)
PASSIF | 30-juin-23 | 31-déc.-22 |
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A) | 118.106,02 | 67.163,40 | 50.942,62 | 62.753,22 | |
Frais Préliminaires | |||||
Charges à répartir sur plusieurs exercices | 118.106,02 | 67.163,40 | 50.942,62 | 62.753,22 | |
Primes de remboursement des obligations | |||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) | 1.413.698,12 | 1.352.926,04 | 60.772,08 | 57.737,10 | |
Immobilisation en recherche et développement | |||||
Brevets, marques, droits et valeurs similaires | 1.413.698,12 | 1.352.926,04 | 60.772,08 | 57.737,10 | |
Fonds commercial | |||||
Autres immobilisations incorporelles | |||||
IMMOBILSE | IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) | 48.190.999,16 | 30.562.627,48 | 17.628.371,68 | 18.211.846,83 |
Terrains | 6.328.650,00 | 6.328.650,00 | 6.328.650,00 | ||
Constructions | 31.003.547,98 | 24.983.308,03 | 6.020.239,95 | 6.427.605,91 | |
Installations techniques, matériel et outillage | 302.506,09 | 275.912,24 | 26.593,85 | 29.704,06 | |
Matériel de transport | 1.065.860,67 | 265.981,94 | 799.878,73 | 903.112,67 | |
ACTIF | |||||
Mobilier, matériel de bureau et aménagements | 6.242.284,42 | 5.037.425,27 | 1.204.859,15 | 1.274.624,19 | |
Autres immobilisations corporelles | |||||
Immobilisations corporelles en cours | 3.248.150,00 | 3.248.150,00 | 3.248.150,00 | ||
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) | 652.136.175,96 | 36.196.545,30 | 615.939.630,66 | 620.639.945,78 | |
Prêts immobilisés | |||||
Autres créances financières | 51.035,00 | 51.035,00 | 51.035,00 | ||
Titres de participation | 652.085.140,96 | 36.196.545,30 | 615.888.595,66 | 620.588.910,78 |
FINANCEMENT PERMANENT
CAPITAUX PROPRES
Capital social
Moins : actionaires. capital souscrit non appelé
- capital appelé
- dont versé
Primes d'émission, de fusion et d'apport Ecarts de réevaluation
Réserves légales Autres réserves Report à nouveau
Résultats nets en instance d'affectation Résultat net de l'exercice
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
DETTES DE FINANCEMENT (C)
Emprunts obligataires
876.000.000,00 876.000.000,00
87.600.000,00 87.600.000,00
626.884.659,04 624.796.371,41
141.418.512,87 124.728.287,63
1.731.903.171,91 1.713.124.659,04
52.818,1771.046,09
52.818,1771.046,09
7.571.799,10 5.375.799,10
Autres titres immobilisés | ||||||
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) | ||||||
Diminution des créances immobilisées | ||||||
Augmentation des dettes de financement | ||||||
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 701.858.979,26 | 68.179.262,22 | 633.679.717,04 | 638.972.282,93 | ||
STOCKS (F) | ||||||
Marchandises | ||||||
Matières et fournitures consommables | ||||||
Produits en cours | ||||||
Produits intermédiaires et produits résiduels | ||||||
CIRCULANT | Produits finis | |||||
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) | 1.379.733.994,83 | 1.379.733.994,83 | 1.164.910.599,41 | |||
Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes | 7.660,00 | |||||
Clients et comptes rattachés | 66.320.002,60 | 66.320.002,60 | 53.197.403,86 | |||
Personnel | 82.585,82 | 82.585,82 | 71.323,57 | |||
ACTIF | ||||||
Etat | 5.430.300,23 | 5.430.300,23 | 227.412,89 | |||
Comptes d'associés | ||||||
Autres débiteurs | 1.306.324.289,77 | 1.306.324.289,77 | 1.111.296.509,16 | |||
Comptes de régularisation Actif | 1.576.816,41 | 1.576.816,41 | 110.289,93 | |||
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) | 695.335,89 | |||||
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) | 1.784.693,50 | 1.784.693,50 | 612.106,14 | |||
TOTAL II (F+G+H+I) | 1.381.518.688,33 | 1.381.518.688,33 | 1.166.218.041,44 | |||
TRESORERIE | TRESORERIE ACTIF | 337.398,64 | 337.398,64 | 2.103.431,12 | ||
Chèques et valeurs à encaisser | ||||||
Banques, T.G. et C.C.P. | 330.124,64 | 330.124,64 | 2.093.828,12 | |||
Caisses, régies d'avances et accréditifs | 7.274,00 | 7.274,00 | 9.603,00 | |||
TOTAL III | 337.398,64 | 337.398,64 | 2.103.431,12 | |||
TOTAL GENERAL I+II+III | 2.083.715.066,23 | 68.179.262,22 | 2.015.535.804,01 | 1.807.293.755,49 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
OPERATIONS | ||||
Propres à | Concernant | TOTAUX | TOTAUX | |
NATURE | les exercices | 30-juin-23 | 30-juin-22 | |
l'exercice | précédents | |||
1 | 2 | 3=1+2 | 4 |
- PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises (en l'état)
Ventes de biens et services produits | 38.522.574,29 | 38.522.574,29 | 38.105.547,84 | ||
Chiffre d'affaires | 38.522.574,29 | 38.522.574,29 | 38.105.547,84 | ||
Variation des stocks de produits | |||||
Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même | |||||
Subventions d'exploitation | |||||
Autres produits d'exploitation | 106.906,47 | 106.906,47 | |||
Reprises d'exploitation; transferts de charges | |||||
II | TOTAL I | 38.629.480,76 | 38.629.480,76 | 38.105.547,84 | |
CHARGES D'EXPLOITATION | |||||
Achats revendus de marchandises | 3.194.315,77 | 3.194.315,77 | 736.331,96 | ||
Achats consommés de matières et fournitures | |||||
Autres charges externes | 6.331.452,82 | 6.331.452,82 | 7.067.712,10 | ||
Impôts et taxes | 186.168,32 | 14.283,20 | 200.451,52 | 289.371,16 | |
Charges de personnel | 8.909.673,87 | 8.909.673,87 | 8.259.100,21 | ||
Autres charges d'exploitation | 325.000,00 | 325.000,00 | 325.000,00 | ||
Dotations d'exploitation | 967.198,55 | 967.198,55 | 1.199.920,75 | ||
III | TOTAL II | 19.913.809,33 | 14.283,20 | 19.928.092,53 | 17.877.436,18 |
RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) | 18.715.671,43 | -14.283,20 | 18.701.388,23 | 20.228.111,66 | |
IV | PRODUITS FINANCIERS | 132.628.114,71 | 132.628.114,71 | 86.933.712,62 | |
Produits de titres participations et autres titres immobilisés | |||||
Gains de change | 2.260.355,67 | 2.260.355,67 | 3.094.159,96 | ||
Intérêts et autres produits financiers | |||||
Reprises financières; transferts de charges | 2.259.443,04 | 2.259.443,04 | 5.770.181,59 | ||
TOTAL IV | 137.147.913,42 | 137.147.913,42 | 95.798.054,17 |
- CHARGES FINANCIERES
Charges d'intérêts | 1.290.689,89 | 1.290.689,89 | 90.575,14 | ||
Pertes de change | 164.360,05 | 164.360,05 | |||
Autres charges financières | 1.752.401,45 | 1.752.401,45 | 529.000,00 | ||
Dotations financières | 6.777.791,07 | 6.777.791,07 | 3.456.811,41 | ||
TOTAL V | 9.985.242,46 | 9.985.242,46 | 4.076.386,55 | ||
VI | RESULTAT FINANCIER (IV - V) | 127.162.670,96 | 127.162.670,96 | 91.721.667,62 | |
VII | RESULTAT COURANT (III + VI) | 145.878.342,39 | -14.283,20 | 145.864.059,19 | 111.949.779,28 |
VIII PRODUITS NON COURANTS | 1.000,00 | ||||
Produits des cessions d'immobilisations | |||||
Subventions d'équilibre | |||||
Reprises sur subventions d'investissement | 863.111,92 | 3.064,47 | 866.176,39 | 4.880,32 | |
Autres produits non courants | |||||
Reprises non courantes; transferts de charges | 18.227,92 | 18.227,92 | 19.784,11 | ||
TOTAL VIII | 881.339,84 | 3.064,47 | 884.404,31 | 25.664,43 | |
IX | CHARGES NON COURANTES | 744.852,33 | |||
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées | |||||
Subventions accordées | 1.191.449,63 | 1.191.449,63 | 1.092.215,98 | ||
Autres charges non courantes | |||||
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions | 1.191.449,63 | 1.191.449,63 | 1.837.068,31 | ||
TOTAL IX | |||||
X | RESULTAT NON COURANT (VIII - IX) | -310.109,79 | 3.064,47 | -307.045,32 | -1.811.403,88 |
XI | RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X) | 145.568.232,60 | -11.218,73 | 145.557.013,87 | 110.138.375,40 |
XII | IMPÔTS SUR LE RESULTAT | 4.138.501,00 | 4.138.501,00 | 7.515.213,00 | |
XIII | RESULTAT NET (XI - XII) | 141.418.512,87 | 102.623.162,40 | ||
Autres dettes de financement | 7.571.799,10 | 5.375.799,10 | |
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ETCHARGES (D) | |||
Provisions pour risques | |||
Provisions pour charges | |||
ECARTS DE CONVERSION PASSIF (E) | |||
Augmentation des créances immobilisées | |||
Diminution des dettes de financement | |||
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 1.739.527.789,18 | 1.718.571.504,23 | |
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) | 255.667.434,73 | 70.793.438,21 | |
Fournisseurs et comptes rattachés | 4.359.195,55 | 1.691.964,59 | |
CIRCULANT | Clients créditeurs, avances et acomptes | ||
Personnel | 354.271,61 | 62.100,48 | |
Organismes sociaux | 549.093,79 | 504.197,86 | |
Etat | 14.708.089,28 | 9.479.691,86 | |
Comptes d'associés | 235.640.000,00 | 59.000.000,00 | |
PASSIF | Autres créanciers | 35.698,00 | 2.141,25 |
Comptes de régularisation-passif | 21.086,50 | 53.342,17 | |
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) | 19.288.320,01 | 17.928.123,29 | |
ECARTS DE CONVERSION PASSIF (circulant) (H) | 689,76 | 689,76 | |
TOTAL II (F+G+H) | 274.956.444,50 | 88.722.251,26 | |
TRESORERIE - PASSIF | 1.051.570,33 | ||
TRESORERIE | Crédits d'escompte | ||
Crédits de trésorerie | |||
Banques (soldes créditeurs) | 1.051.570,33 | ||
TOTAL III | 1.051.570,33 | ||
TOTAL GENERAL I + II + III | 2.015.535.804,01 | 1.807.293.755,49 | |
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Aux actionnaires de la société DELTA HOLDING S.A.
Complexe de Skhirat,
Angle Avenue Hassan II et route de la plage
Skhirat.
ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DE LA SOCIETE
DELTA HOLDING SA (COMPTES SOCIAUX)
- PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2023 -
En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de delta holding SA comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2023. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 1 731 955 990,08 MAD, dont un bénéfice net de 141 418 512,87 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de delta holding SA.
Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2023, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.
Fait à Rabat, le 19 septembre 2023
Les Commissaires aux Comptes
H2B EXPERTS | WORLD CONSEIL ET AUDIT | ||
Monsieur Omar SEKKAT | |||
Monsieur El Bouazzaoui HANATI | |||
Associé | |||
Associé | |||
INFRASTRUCTURES • METALLURGIE • EAU & ENVIRONNEMENT • PARACHIMIE
S A au capital de 876 MDH - RC : Rabat n° 30261 - Siège social : Complexe de skhirat, Angle Avenue Hassan II et route de la plage - Skhirat. Contact : dg@deltaholding.ma - Site Web www.deltaholding.ma
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Delta Holding SA published this content on 19 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 21 September 2023 08:16:06 UTC.