EURO-CYCLES S.A AVIS DES SOCIETES
ETATS FINANCIERS CONSOLIDES
SOCIETE EURO CYCLES
Siège social: Siège social: Z.I. Kalaa Kébira 4060 Sousse
La Société «EURO CYCLES » publie ci-dessous, ses états financiers consolidés arrêtés au 31 décembre 2022. Ces états sont accompagnés du rapport des commissaires aux comptes Mme YOSRA CHELLY et M. AHMED EL KAFSI.
Bilan consolidé
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos le 31 Décembre
Notes | 2022 | 2021 | ||
ACTIFS | ||||
ACTIFS NON COURANTS | ||||
Actifs Immobilisés | 3 | |||
Immobilisations Incorporelles | 92 280,048 | 89 033,473 | ||
Moins Amortissements | -85 259,652 | -79 235,206 | ||
3.1 | 7 020,396 | 9 798,267 | ||
Immobilisations Corporelles | 32 369 258,314 | 27 807 485,883 | ||
Moins Amortissements | -12 166 433,408 | -10 430 198,947 | ||
3.1 | 20 202 824,906 | 17 377 286,936 | ||
Immobilisations Financières | 212 832,000 | 71 550,000 | ||
Moins Provisions | 0,000 | 0,000 | ||
3.2 | 212 832,000 | 71 550,000 | ||
Total des actifs immobilisés | 20 422 677,302 | 17 458 635,203 | ||
Autres actifs non courants | 0,000 | 0,000 | ||
Total des actifs non courants | 20 422 677,302 | 17 458 635,203 | ||
ACTIFS COURANTS | 4 | |||
Stocks | 168 397 036,979 | 126 295 205,620 | ||
Moins Provisions | -861 703,584 | -1 204 219,429 | ||
4.1 | 167 535 333,395 | 125 090 986,191 | ||
Clients et Comptes Rattachés | 21 150 067,845 | 33 324 300,881 | ||
Moins Provisions | -3 120 938,782 | -104 866,004 | ||
4.2 | 18 029 129,063 | 33 219 434,877 | ||
Autres actifs courants | 4.3 | 9 759 493,578 | 13 161 259,856 | |
Placements & autres actifs financiers | 4.4 | 86 609,134 | 3 113 200,000 | |
Liquidités & Equivalents de liquidités | 4.5 | 7 085 561,544 | 25 809 586,806 | |
Total des actifs courants | 202 496 126,714 | 200 394 467,730 | ||
TOTAL DES ACTIFS | 222 918 804,016 | 217 853 102,933 | ||
Bilan consolidé
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos le 31 Décembre
Notes | 2022 | 2021 | ||
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | ||||
CAPITAUX PROPRES | 5 | |||
Capital social | 9 801 000,000 | 8 910 000,000 | ||
Réserves consolidés | 34 919 269,013 | 24 114 505,945 | ||
Intérêts minoritaires | 883,884 | 767,701 |
Total des capitaux propres avant résultat | 44 721 152,897 | 33 025 273,646 | |||
Résultat de l'exercice | 16 628 745,381 | 26 619 458,351 | |||
Résultat de l'exercice minoritaires | 1 493,160 | 1 616,184 | |||
Total des capitaux propres et minoritaires | 61 351 391,438 | 59 646 348,181 | |||
PASSIFS | 6 | ||||
Passifs non courants | |||||
Emprunts | 5 434 282,312 | 5 698 589,835 | |||
Provisions | 280 838,991 | 280 838,991 | |||
Total des passifs non courants | 5 715 121,303 | 5 979 428,826 | |||
Passifs courants | 7 | ||||
Fournisseurs et comptes rattachés | 7.1 | 18 904 067,677 | 67 320 404,178 | ||
Autres passifs courants | 7.2 | 16 164 672,786 | 14 473 202,926 | ||
Autres passifs financiers7.3 | 111 592690,195 | 70 243345,211 | |||
Concours bancaires | 7.4 | 9 190860,617 | 190373,611 | ||
Total des passifs courants | 155 852 291,275 | 152 227 325,926 | |||
TOTAL des passifs | 161 567 412,578 | 158 206 754,752 | |||
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 222 918 804,016 | 217 853 102,933 | |||
Etat de Résultat consolidé
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos le 31 Décembre
Notes | 2022 | 2021 | |
Produits d'exploitation | 8 | ||
Revenus | 8.1 | 161 413 072,231 | 147 296 151,834 |
Autres produits d'exploitation | 8.2 | 1 300 480,219 | 1 836 558,711 |
Production immobilisée | 0,000 | 0,000 | |
Total des produits d'exploitation | 162 713 552,450 | 149 132 710,545 | |
Charges d'exploitation | 8.3 | ||
Variation des stocks des PF et des encours | -2 630 914,888 | 2 118 921,094 | |
Achats de marchandises consommées | 0,000 | 0,000 | |
Achats d'approvisionnements consommés | 8.4 | -105 424 547,243 | -98 639 506,254 |
Charges de personnel | -9 391 351,122 | -7 877 267,748 | |
Dotations aux amort. et aux provisions | -5 620 035,269 | -2 734 530,132 | |
Autres charges d'exploitation | 8.5 | -13 095 198,644 | -9 505 194,394 |
Total des charges d'exploitation | -136 162 047,166 | -116 637 577,434 | |
Résultat d'exploitation | 8.6 | 26 551 505,284 | 32 495 133,111 |
Charges financières nettes | -6 645 679,604 | -988 360,703 | |
Produits des placements | 250 266,244 | 279 614,120 | |
Autres gains ordinaires | 51 145,130 | 41 947,299 | |
Autres pertes ordinaires | -36 832,013 | -6,998 | |
Résultat des activités ordinaires avant impôt | 20 170 405,041 | 31 828 326,829 | |
Impôt sur les bénéfices | -3 540 166,500 | -5 207 252,294 | |
Résultat des activités ordinaires après impôt | 16 630 238,541 | 26 621 074,535 | |
Eléments extraordinaires (Gains/Pertes) | 0,000 | 0,000 | |
Résultat net de l'exercice | 8.7 | 16 630 238,541 | 26 621 074,535 |
Effets de modifications comptables (net d'impôt) | 0,000 | 0,000 | |
Résultats après modifications comptables | 16 630 238,541 | 26 621 074,535 | |
Intérêts minoritaires | -1 493,160 | -1 616,184 | |
Résultats après intérêts minoritaires (IM) | 16 628 745,381 | 26 619 458,351 | |
Etat des flux de trésorerie consolidé
(Exprimé en Dinar Tunisien)
Exercice clos le 31 Décembre | |||||
Notes | 2021 | ||||
2022 | |||||
12 |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
Résultat net | 16 630 238,541 |
Ajustements pour : | |
* Amortissements et provisions | 5 620 035,269 |
*Reprise sur provisions | -1 204 219,429 |
* Variation des : | |
- stocks | -42 145 826,643 |
- créances | 12 174 233,036 |
- autres actifs | 3 401 766,278 |
+ fournisseurs et autres dettes | -46 265 348,643 |
-Modifications comptables | 0,000 |
26 621 074,535
2 734 530,132 -1 771 883,809
-82 047 191,423 5 060 248,578 -12 282 462,429 56 354 697,751 0,000
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières
-51 789 121,591
-4 565 019,006
0,000
-141 282,000
0,000
-5 330 986,665
-6 342 112,730
0,000
-39 650,000
23 500,000
Flux de trésorerie provenant d'activités d'investissement | -4 706 301,006 | |||||
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||||||
Placements | 3 000 000,000 | |||||
Dividendes et autres distributions | -14 881 200,000 | |||||
Encaissements provenant des emprunts | 122 080 774,797 | |||||
Remboursement d'emprunts | -81 428 664,468 | |||||
Flux de trésorerie provenant d'activités de | 28 770 910,329 | |||||
financement | ||||||
VARIATION DE TRESORERIE | -27 724 512,268 | |||||
Trésorerie au début de l'exercice | 25 619 213,195 | |||||
Trésorerie à la clôture de l'exercice | -2 105 299,073 | |||||
-6 358 262,730
-3 035 800,000 -13 500 650,000 89 475 510,502 -54 171 353,178
18 767 707,324
7 078 457,929
18 540 755,266
25 619 213,195
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Société Euro Cycles SA published this content on 17 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 17 May 2023 16:10:33 UTC.
