Projet Jeantet 24.08.2022

IKONISYS

Société anonyme de droit français au capital de 4 740 864 euros

Siège social : 62, rue de Caumartin

75009 PARIS

RCS PARIS 899 843 239

RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2022

Ce document est disponible sans frais au siège social de la Société, à 62, rue de Caumartin, 75009 PARIS, ainsi qu'en version électronique sur le site Internet de la Société (www.ikonisys-finance.com).

PERSONNE RESPONSABLE

  • J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société, et que le rapport de gestion figurant au chapitre 2 du présent rapport financier annuel présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société et qu'il décrit les principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée. »

Le 28 avril 2023,

Monsieur Mario Crovetto,

Directeur Général

RAPPORT SEMESTRIEL 2022

- 2 -

TABLE DES MATIERES

1. INTRODUCTION

6

1.1.

La société

6

1.2.

Produits

6

1.3.

Marché

12

2. MESSAGE DU DIRECTEUR GENERAL

15

3. RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

16

3.1

Facteurs de risques

16

RISQUES LIES A LA HAUSSE GLOBALE DES PRIX EN RAISON DE LA GUERRE EN UKRAINE

18

RISQUES LIES A LA CRISE SANITAIRE DU COVID-19

18

RISQUES LIES AUX ACTIVITES DU GROUPE

19

RISQUES LIES A LA PROPRIETE INTELLECTUELLE

35

RISQUES FINANCIERS

42

3.2

APERÇU DES ACTIVITES

45

PRESENTATION GENERALE DE LA SOCIETE

45

rapport d'activite sur l'EXERCICE ECOULE

46

PROPRIETE INTELLECTUELLE du groupe

51

INVESTISSEMENTS

55

3.3 Structure organisationnelle

56

3.4 EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIERE ET DU RESULTAT

57

SITUATION FINANCIERE

58

Proposition d'affectation du résultat de l'exercice 2021

58

Informations sur les délais de paiement fournisseurs et clients

59

Politique de distribution des dividendes

59

3.5 SALARIES

60

NOMBRE DE SALARIES ET REPARTITION PAR FONCTION

60

PARTICIPATION DES SALARIES DANS LE CAPITAL DE LA SOCIETE

61

CONTRATS D'INTERESSEMENT ET DE PARTICIPATION

62

3.6

CAPITAL SOCIAL

62

Montant du capital social

62

Nombre, valeur comptable et valeur nominale des actions détenues par la Société ou pour son compte 62

Valeurs mobilières convertibles, échangeables ou assorties de bons de souscription

62

3.7

Principaux actionnaires

63

Répartition du capital et des droits de vote

63

Droits de vote des principaux actionnaires

63

4. COMPTES SOCIAUX ET CONSOLIDES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022

64

4.1

Comptes consolides etablis en normes IFRS pour l'exercice clos le 31 DECEMBRE 2022

64

Bilan consolidé

65

COMPTE DE RESULTAT CONDOLIDE

67

Tableau des flux de trésorerie Consolidés

68

Faits marquants survenus au cours de l'exercice 2021 et évènements postérieurs à la clôture de l'exercice

69

Notes annexes aux comptes consolidés

74

4.2 RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES IFRS POUR L'EXERCICE CLOS LE 31

DECEMBRE 2022

92

RAPPORT SEMESTRIEL 2022

- 3 -

4.3

COMPTES SOCIAUX POUR L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022

96

BILAN

96

COMPTE DE RESULTAT

98

aNNEXE

99

Notes sur les comptes annuels :

106

4.4 Rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2022

112

5. RAPPORT du conseil d'administration SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

116

5.1

Organes d'administration, de direction, de surveillance et direction générale

116

Informations générales relatives aux fondateurs, membres des organes d'administration, de direction ou

de surveillance

116

PARTICIPATION ET STOCK-OPTIONS DES MANDATAIRES SOCIAUX

119

5.2

Rémunération et avantages

122

Rémunération du directeur general et du conseil d'administration

122

Conventions conclues par la Société avec ses dirigeants ou principaux actionnaires

123

5.3

Fonctionnement des organes d'administration et de direction

124

DIRECTION DE LA SOCIETE

124

CONTRATS LIANT LES MEMBRES DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION OU DE SURVEILLANCE

AVEC LA SOCIETE

124

COMITES SPECIALISES

124

Le comité des nominations et des rémunérations

125

DECLARATION RELATIVE AU GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

126

5.4

Transactions avec des parties liées

127

Conventions avec des parties liées

127

Conventions réglementées

127

Rapport spécial du PRESIDENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION sur les conventions réglementées

128

5.5

Tableau récapitulatif des délégations de pouvoirs et de compétence accordées par l'assemblée

générale

129

6.

Documents Disponibles

133

7.

Glossaire

134

RAPPORT SEMESTRIEL 2022

- 4 -

REMARQUES GENERALES

Définitions

Dans le présent rapport semestriel, et sauf indication contraire :

  • Le terme « AMF » désigne l'Autorité des Marchés Financiers ;
  • Les termes la « Société » ou « Ikonisys » désignent la société Ikonisys dont le siège social est situé 62, rue de Caumartin, 75009 PARIS, immatriculée au Registre de Commerce de Paris sous le numéro 899 843 239 ;
  • Le terme « Groupe » désigne le groupe de sociétés constitué par la Société et l'ensemble de ses filiales et sous-filiales, étant précisé que ce périmètre juridique est présenté dans l'organigramme figurant à la section 3.3 du Rapport Financier Annuel ;
  • Le terme « Rapport Financier Annuel » désigne le présent rapport financier annuel sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022 ;
  • Le terme « Document d'Information » désigne le document d'information publié dans le cadre de l'introduction en bourse de la Société sur le marché Euronext Growth Paris réalisée le 19 juillet 2021.

RAPPORT SEMESTRIEL 2022

- 5 -

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Disclaimer

Ikonisys SA published this content on 29 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 April 2023 21:27:06 UTC.