TheraVet : Rapport financier annuel 2021

RAPPORT FINANCIER ANNUEL

2021

www.thera.vet

SOMMAIRE

1.

RAPPORT D'ACTIVITE .................................................................................................. 10

• 1.3.1. LA GAMME DE PRODUITS BIOCERA-VET® ................................................................................... 16

• 1.3.2. LA GAMME DE PRODUITS VISCO-VET® ....................................................................................... 24

• 1.3.3. LES ACTIVITÉS DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT ......................................................................... 30

  1.4.	CAPACITÉS DE PRODUCTION	32
  1.5.	POLITIQUE D'INNOVATION ET PROPRIÉTÉ INTELLECTUELLE	32

• 1.5.1. POLITIQUE D'INNOVATION ......................................................................................................... 32

• 1.5.2. PROPRIÉTÉ INTELLECTUELLE ....................................................................................................... 33

  1.6.

  EVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS APRÈS LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

  34

  1.7. ELEMENTS POUVANT AVOIR UNE INFLUENCE NOTABLE SUR LE DEVELOPPEMENT DE L'ENTREPRISE 35

  1.8.

  REVUE FINANCIÈRE DE L'EXERCICE SE CLÔTURANT LE 31 DÉCEMBRE 2021

  37

• 1.8.1. ANALYSE DE L'ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL .................................................................................... 37

• 1.8.2. ANALYSE DE L'ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE .......................................................................... 40

• 1.8.3. ANALYSE DU TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE ............................................................................ 44

• 1.8.4. EVOLUTION DE L'EFFECTIF ......................................................................................................... 45

1.9. QUESTIONS ENVIRONNEMENTALES

45

2.

GOUVERNANCE .......................................................................................................... 46

2.1. GENERALITES 46

2.2. CONSEIL D'ADMINISTRATION 46

• 2.2.1. COMPOSITION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION ............................................................................ 46

• 2.2.2. INDEPENDANCE DES ADMINISTRATEURS ....................................................................................... 50

• 2.2.3. ROLE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DANS LA SUPERVISION DU RISQUE .......................................... 50

• 2.2.4. COMITES SPECIALISES ................................................................................................................ 50

• 2.2.5. CONFLIT D'INTERETS AU NIVEAU DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET LA DIRECTION

GENERALE 52

2.3. DESCRIPTIONS DES PRINCIPAUX RISQUES ET INCERTITUDES LIES A LA SOCIETE ET A SES ACTIVITES54

• 2.3.1. RISQUES LIES A L'ACTIVITE OPERATIONNELLE DE LA SOCIETE ............................................................ 54

• 2.3.2. RISQUES LIES AUX ASPECTS LEGAUX ET REGLEMENTAIRES ................................................................ 56

• 2.3.3. RISQUES LIES A LA PROPRIETE INTELLECTUELLE DETENUE OU EXPLOITEE PAR LA SOCIETE ....................... 58

• 2.3.4. RISQUES LIES A L'ORGANISATION ET AU FONCTIONNEMENT DE LA SOCIETE ......................................... 62

• 2.3.5. RISQUES LIES A LA COVID-19 ..................................................................................................... 69

• 2.3.6. RISQUES FINANCIERS ................................................................................................................ 70

• 2.3.7. RISQUES DE DILUTION ............................................................................................................... 71

• 2.3.8. RISQUES LIES AUX ACTIONS ........................................................................................................ 72

• 2.3.9. RISQUES DE CONTENTIEUX ......................................................................................................... 74

3.

STRUCTURE DE LA SOCIETE, ACTIONS ET ACTIONNAIRES .............................................. 75

• 3.3.1. HISTORIQUE DU CAPITAL - AUGMENTATION DE CAPITAL ET EMISSIONS D'ACTIONS .............................. 75

• 3.3.2. CAPITAL AUTORISÉ ................................................................................................................... 76

• 3.3.3. DROITS DE SOUSCRIPTION .......................................................................................................... 77

3.4. ACTIONNAIRES PRINCIPAUX

77

4.

ETATS FINANCIERS ...................................................................................................... 78

4.1. DÉCLARATION DE RESPONSABILITÉ 78

4.2. ETATS FINANCIERS AU 31 DÉCEMBRE 2021 79

• 4.2.1. ETATS DE LA SITUATION FINANCIÈRE ............................................................................................ 79

• 4.2.2. ETAT DU RÉSULTAT GLOBAL ....................................................................................................... 81

• 4.2.3. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES ........................................................................... 82

• 4.2.4. TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE .............................................................................................. 83

5.

NOTES RELATIVES AUX COMPTES ANNUELS 2021 ........................................................ 84

5.1.

INFORMATION GÉNÉRALE RELATIVE À LA SOCIÉTÉ

84

5.2. BASE DE PRÉPARATION DE L'ÉTABLISSEMENT DES COMPTES ET RÉSUMÉ DES PRINCIPALES RÈGLES

D'ÉVALUATION 84

5.3. BASE DE PRÉPARATION 84

5.4. INFORMATION SUR LES SECTEURS OPÉRATIONNELS 94

5.5. NOTES RELATIVES À L'ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE 95

• 5.5.1. ETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ................................................................................ 95

• 5.5.2. ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ................................................................................... 96

• 5.5.3. ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES .................................................................................... 97

• 5.5.4. INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTICIPATIONS ............................................................................ 98

  5.6. NOTES RELATIVES À L'ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL

  99

• 5.6.1. COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF ET ETAT DU CAPITAL ........................................................ 99

• 5.6.2. ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF ....................................................... 100

5.7. RÉSULTATS OPÉRATIONNELS

101

AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION 103

5.12. RELATIONS FINANCIÈRES 103

5.13. RAPPORT DU COMMISSAIRE À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DE THERAVET SA POUR L'EXERCICE CLOSAU 31 DÉCEMBRE 2021

104

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